某某某某会计师事务所有限公司
审 计 报 告
××会审字（年度）×××号
某某某某某某某有限责任公司全体股东：
我们审计了后附的某某某某某某某有限责任公司（以下简称贵公司）财务报表，包括年度年12月31日的资产负债表，年度年度利润表和现金流量表以及会计报表附注。
（一）管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（１）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
（二）注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道
某某某某会计师事务所有限公司 电话：12345678 1
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德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）审计意见
我们认为，某某某某某某某有限责任公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司年度年12月31日的财务状况和年度年度的经营成果以及现金流量。
某某某某会计师事务所 中国注册会计师： 有
中国·省市 二Ｏ一九年三月十日
某某某某会计师事务所有限公司 电话：8260182
限公司 中国注册会计师：
2
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资产负债表
税款历属时间：自年度年01月01日至年度年12月31日 会企01表 编制单位：某某某某某某某有限责任公司 单位：元
资产 流动资产 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收补贴款 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 期末余额 2806995.07 2948322.74 254359.31 15581923.48 23322944.60 16995284.57 3057500.00 20052784.57 43375729.17 年初余额 2786968.19 2624908.67 379000.00 17941106.20 25326393.06 17165535.53 3057500.00 20223035.53 45549428.59 负债和所有者权益（或股东权益） 流动负债 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应收账款 预付款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益）合计 负债所有权权益（或股东权益）总计 行次 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 期末余额 331645.93 314008.31 2160597.70 857409.24 857409.24 31000000.00 3572466.06 3763853.87 42518319.93 43375729.17 年初余额 1106830.00 237328.20 6000000.00 2529700.00 1550988.20 1550988.20 31000000.00 3572466.06 5243974.33 43998440.39 45549428.59 .\\
利润表
税款历属时间：自年度年01月01日至年度年12月31日 会企02表 编制单位：某某某某某某某有限责任公司 单位：元
项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资受益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 期末余额 57076235.24 48261766.67 141268.53 831836.50 1426311.24 -5715.24 6420767.54 6420767.54 1605191.89 4815575.65 年初余额 57398684.69 48745360.65 95284.58 668700.00 1235057.33 -10268.46 6026506.06 6026506.06 1506626.51 4519879.54 .\\
现金流量表
税款历属时间：自年度年01月01日至年度年12月31日
编制单位：某某某某某某某有限责任公司 单位：元
项目 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 本期金额 57133374.00 57133374.00 47161362.00 964776.00 1793672.03 949411.05 50869221.08 6264152.92 244126.04 244126.04 -244126.04 6000000.00 6000000.00 -6000000.00 20026.88 2786968.19 2806995.07 .\\
补 充 材 料 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊费 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 行次 39 40 41 42 43 44 本期金额 4519879.54 414377.00 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 2359182.72 -335707.38 -693578.96 6264152.92 2806995.07 2786968.19 20026.88 递延所得税资产减少（收益以“-”号填列） 递延所得税资产增加（收益以“-”号填列） 存货的减少（收益以“-”号填列） 经营性应收项目的减少（收益以“-”号填列） 经营性应收项目的增加（收益以“-”号填列） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期初末额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 .\\
某某某某某某某有限责任公司
财务报表附注 年度年12月31日
一、公司基本情况
某某某某某某某有限责任公司成立于×××年12月03日、公司注册地址省市市、公司法定代表人×××、公司注册资本人民币×××万元。经营范围：×××生产、销售。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、重要会议政策、会计估计的说明 1、公司执行的会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账基础和计价原则（会计属性）
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
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5、现金及现金等价物的确定标准
（1）现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款； （2）现金等价物为本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
6、短期投资
本公司短期投资在取得时以初始投资成本计价。初始投资成本是指取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券信息。
短期投资持有期间取得的现金股利或利息，在实际收到时，冲减短期投资账面价值，但收到的、已记入应收项目的现金股利或利息除外。在处置时，按所收到的处置收入（不包括已记入应收项目的现金股利或利息）与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
年末短期投资按成本与市价孰低法计价。
短期投资按单项投资计算的市价低于按单项投资计算的成本时，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益。
如已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，则在原已确认的投资损失的金额内转回。
7、坏账损失核算方法
（1）坏账的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董中会批准列作坏账的应收账款和其他应收款；关联方之间
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应收款项不计提坏账；公司员工暂借款及存在其他单位的保证金、押金、国外项目的暂借款不计提坏账准备。
（2）公司坏账准备的核算方法：采用备抵法核算，按应收账款年末余额的千分之五计提坏账准备，坏账损失发生时冲销已提取的坏账准备。
8、存货
存货包括主要材料、其他材料、周转材料、设备、低值易耗品、机械配件、在建工程、在产品、产成品、半成品、结构件、商品等，无论存放何地，只要所有权属于本单位的都是本单位的存货，委托其他公司代销的物资，仍属于本单位的存货。
各类存货，外购存货按实际成本计价，发生时采用加权平均法进行核算；产品成本计算主要采用品种法计算：低值易耗品采用一次摊销法核算。
9、长期投资
本公司的长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），在取得时以初始投资成本计价，初始投资成本按以下原则确定：
（1）以现金购入的长期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利后确定为初始投资成本。
（2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本；涉及补价的，按以下规定确定受让的长期股权投资成本：收到补价的，按应收债权帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按
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应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。
（3）以非货币性交易换入的长期投权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本；涉及补价的，按以下规定确定换入的长期股权投资成本；收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。
（4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值确定为初始投资成本。
长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，分十年平均摊销计入各摊销期的损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。
本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），在取得时以初始投资成本计价。初始投资成本按以下原则确定：
（1）以现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息后确定为初始投资成本。
（2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本；涉及补价的，按以下规定确
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定受让的长期债权投资成本；收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。
（3）以非货币性资产投入的长期债权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本；涉及实价的，按以下规定确定换入的长期债权投资成本；收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。
长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。
年末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备。已提取长期投资减值准备的长期投资价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。
10、固定资产
本公司的固定资产指使用期限超过一年，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的单位价值较高的有形资产。固定资产按取得时的实际成本入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计净残值率分别确定折旧年限如下：
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固定资产类别 房屋、建筑物 运输工具、机械设备、其他
预计净残值率（%）
5% 5%
预计使用年限
20 5-10
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产和扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
固定资产后续支出的会计处理方法： 固定资产修理费用，直接计入当期费用。
固定资产改良支出入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则本公司应按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。
固定资产装修费用，符合资本化原则的，在固定资产科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期限内，采用合理的方法单独计提折旧。
融资租入固定资产发生的后续支出，比照上述原则处理。 经营租入固定资产发生的后续支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中年限较短的期间内，采用合理方法单独计提折旧。
对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的；或由于技术进步原因，已不可使用的固定资产，或虽可使用，但使用后产生大量不合格品；或已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值及其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产全额计提减值准备。
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年末公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于几面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。
11、在建工程 在建工程的计价：
在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下：
发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工公司安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应我的相关阁费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
在建工程期末按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。
12、无形资产
本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管
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理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产。无形资产按取得时的实际成本入账，按根据公司情况，分项选择“合同的受益年限、法律的有效年限和10年分期平均摊销，计入各摊销期损益”。
存在下列一项或若干项情况时，将该无形资产的账面价值全部转入当期损益：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值。
（2）某项无形资产已超地法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益。
（3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。
（2）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
年末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。
13、借款费用
借款费用确认原则：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《公司会计准则—借款
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费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，不予资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
14、收入确认原则
本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价值或取得收取价款的证据时，确认收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠的确定，与交易相关的价款很可能流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认收入；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认收入的实现。
本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利润很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
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15、租赁
本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁，在租赁开始日，公司（承租人）将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，并将两者的差额记录为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间，采用直线法进行分摊。
经营租赁，经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
四、主要税项 （一）增值税
本公司增值税税率17%计算缴纳。 （二）城市维护建设税
本公司的城市维护建设税按流转税的5%计算缴纳。 （三）教育费附加
本公司的教育费附加按流转税的3%计算缴纳。 （四）地教育费附加
本公司的教育费附加按流转税的2%计算缴纳。 （五）企业所得税
本公司的企业所得税按应纳税所得额的25%计算缴纳。 （六）个人所得税
本公司个人所得税由员工个人负担，本公司代扣代缴。 （七）其他税项
按国家有关税项的具体规定缴纳。
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五、财务报表主要项目注释
金额单位为人民币：“年初”指年度年1月1日，“年末”指年度年12月31日，“上年”指年度年度，“本年”批年度年度。
1、货币资金：期末余额2806995.07元
项目 现金 银行存款 其中：活期 七日通知存款 合计 年初余额 302362.37 1191650.11 2786968.19 本年增减变动金额 404954.73 158941.37 20026.88 年末余额 707317.10 1350591.48 2806995.07 2、应收账款:期末余额2948322.74元
（1）账龄结构
年初数 账龄 年末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 2624908.670 2624908.670 比例（%） 100.00 100.00 坏账准备 年初余额 2948322.74 2948322.74 比例（%） 100.00 100.00 坏账准备 年末数 （2）应收账款明细及主要债务人
客户类别
年初账面余额 75566.98 18000.00 17500.00 年末账面余额
232400.00 ×××设备公司 ×××有限公司 ×××有限公司 .\\
×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限责任公司 ×××设备有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 合 计 125500.00 40520.00 72600.00 22160.51 62000.00 56500.00 85406.00 83100.00 59410.98 46310.93 75031.00 43200.00 2624908.670 75000.00 17352.00 22640.00 23400.00 255233.68 213385.00 192903.50 156300.00 20830.43 74113.07 11885.00 11000.00 60000.00 2948322.74 3、其他应收款:期末余额379000.00 （1）账龄结构
年初数 账龄 年末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 379000.00 比例（%） 100.00 坏账准备 年初余额 379000.00 比例（%） 100.00 坏账准备 年末数 .\\
合计 37500.00 100.00 37500.00 100.00 （2）其他应收款明细及债务人
客户类别 ××× ××× ××× 合 计 年初账面余额 155000.00 220000.00 379000.00 年末账面余额 101600.00 120000.00 53000.00 254359.31 4、存货:期末余额15581923.48元 （1）存入时间及所占比重
年初数 储存时间 账面余额 1年以内 1-2年 3年以上 合计 17941106.20 17941106.20 比重（%） 100.00 100.00 账面余额 15581923.48 15581923.48 比重（%） 100.00 100.00 年末数 （2）存货的类别
项目 原材料 库存商品（产成品） 周转材料（包装物、低值易耗品等） 合计 年初余额 3453669.67 5794162.31 112406.91 9360238.89 本年增加额 1511465.97 168145.55 1679611.52 本年减少额 73966.66 73966.66 年末余额 3379703.01 7305628.28 280552.46 15581923.48 5、固定资产：期末账面原值：7274090.00元
项目 原价合计 年初账面余额 6696590.00 本年增加额 244126.04 本年减少额 年末余额 7274090.00 .\\
房屋建筑物 机器设备 3570230.00 3126360.00 244126.04 3570230.00 3703860.00 6、无形资产:期末余额3057500.00元
项目 原价合计 土地使用权 年初账面余额 3057500.00 3057500.00 本年增加额 本年减少额 年末余额 3057500.00 3057500.00 7、应付账款：期末余额331645.93元
项目 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××厂 ×××有限公司 ××× ×××有限责任公司 ×××有限公司 ×××有限公司 ×××有限公司 合计 年初余额 95335.00 76006.70 9348.90 116030.00 45200.00 27944.50 204903.00 127187.00 83400.00 1106830.00 年末余额 194868.88 11339.18 75278.00 53893.00 1818.54 156300.84 142743.75 226305.00 331645.93 8、应交税费：期末余额314008.31元
税 种 增值税 城建税 教育费附加 地方教育费附加 年初余额 69302.25 3465.11 2079.07 1386.05 本期应缴 952845.8 47642.29 28585.374 19056.916 本期已缴 948042.16 47402.11 28441.27 18960.85 期末余额 74105.89 3705.2945 2223.1767 1482.1178 .\\
企业所得税 合 计 57537.16 237328.20 1506626.51 2355529.24 1232987.52 1793672.03 131948.50 314008.31 9、应付工资及福利费
年账面末余项目 年初账面余额 本年增加额额 本年支付额 额 工资、资金、津贴和补贴 应付福利费 应付职工养老保险金 合计 2358541.00 30240.00 152275.20 964776.00 2358541.00 30240.00 152275.20 964776.00 10、其他应付款：期末余额2160597.70元 （1）账龄结构
年初数 账龄 年末余额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 2160597.70 2160597.70 比例（%） 100.00 100.00 坏账准备 年初余额 25297000.00 25297000.00 比例（%） 100.00 100.00 坏账准备 年末数 (2)其他应付款主要债权人
项目 ××× ××× ××× ××× 年初余额 572000.00 357700.00 550000.00 年末余额 157700.00 575600.00 .\\
××× ××× ××× ××× 合计 1050000.00 2529700.00 405000.00 317300.00 281997.70 423000.00 2160597.70 11、实收资本：期末余额31000000.00元
年初余额 投资者名称 投资金额 （%） ××× ××× ××× ××× 2440000.00 200000.00 3057500.00 1740000.00 31000000.0合计 0 100.00 0 47.10 3.86 15.44 33.60 2440000.00 200000.00 3057500.00 1740000.00 31000000.0100.00 所占比例本年增加 本年减少 投资金额 （%） 47.10 3.86 15.44 33.60 年末余额 所占比例12、盈余公积：年末余额3572466.06
项目 年初盈余公积 加：本年提取盈余公积 年末盈余公积 金额 3572466.06 588329.49 3572466.06 13、未分配利润：年末余额3763853.87
项目 年初未分配利润 加：本年末分配利润 金额 5243974.33 3333867.10 .\\
其中：本年净利润 减：提取盈余公积 减：应付股利 年末未分配利润 4519879.54 588329.49 3763853.87 六、或有事项的说明 本公司无其他或有事项的说明 七、资产负债表日后事项的说明
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 八、关联方关系及其交易 本公司无关联方关系及其交易事项
九、本公司上年年报审计中注册会计师未提出调整事项，出具的无保留意见的审计报告
十、所得税汇算清缴及增值税纳税事项
本公司能按照企业所得税汇算清缴实施管理办法及时办理所得税汇算清缴；能正确核算增值税进项税额、销项税额及应纳税额，本年度增值税涉税事项无违纪行为。
十一、财务报表的批准
本年度财务报表已于2019年1月12日经公司董事会批准。 十二、其他
本公司无其他需披漏的内容。
某某某某某某某有限责任公司
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