用友ERP8.72教学练习

用友ERP8.72课堂演示实验

实验一 系统管理和基础设置

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。 2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。

实验内容

1．增加操作员；2．建立帐套；3．进行财务分工；4．输入基础信息；5．备份帐套数据；6．修改账套参数。

实验准备

1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。

2．在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。

实验资料

1．建立新帐套 (1)账套信息

帐套号：学号最后三位（例如你的学号为201201010101，则你的帐套号为“101”）；账套名称：成都阳光信息技术股份有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年4月；会计期间：默认。

(2)单位信息

单位名称：成都阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：成都市金牛区信息路999号；法人代表：肖剑；邮政编码：610039；联系电话及传真：0281234567；税号：110 108 200 711 013。

(3)核算类型

该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：2007新会计制度；帐套主管：你本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。

(4)基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5)分类编码方案

该企业的分类编码方案如下：

科目编码级次：4222；客户和供应商分类编码级次：223；收发类别编码级次：12；部门编码级次：122；结算方式编码级次：12；区分类编码级次：223；存货分类编码：122，其余默认。

(6)数据精度

该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7)系统启用

启用总账系统，启用时间为2012-04-01。

2．财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级) (1)帐套号+01 本人名字

角色：帐套主管。所在部门：财务部。负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。

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(2) 帐套号+02 王晶

角色：出纳。所在部门：财务部。负责现金、银行帐管理工作；具有“总账—凭证—出纳签字”、“总账—出纳”的操作权限。

(3) 帐套号+03 马方

角色：总账会计、应收会计、应付会计、资产管理、薪酬经理。所在部门：财务部。负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。

(4) 帐套号+04 白雪

角色：采购主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：采购部。主要负责采购业务处理。具有公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。

(5) 帐套号+05 王丽

角色：销售主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：销售部。主要负责销售业务处理。权限同白雪。 注意：以上权限设置只是为了实验中的学习，与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。

3．设置基础档案

成都阳光信息技术有限公司分类档案资料如下： (1)部门档案 部门编码 1 101 102 2 201 部门名称 管理中心 总经理办公室 财务部 供销中心 销售部 部门属性 管理部门 综合管理 财务管理 供销管理 市场营销 部门编码 202 3 301 302 部门名称 采购部 制造中心 一车间 二车间 部门属性 采购管理 生产部门 生产制造 生产制造 (2)人员类别 本企业在职人员分为4类：1001--企业管理人员；1002--经营人员；1003--车间管理人员；1004--车间人员。

(3)人员档案 人员人员姓名 性别 编码 101 112 113 114 115 202 212 肖剑 王晶 马方 白雪 王丽 孙健 李平 男 男 女 女 女 男 女 男 111 本人姓名 人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 经营人员 经营人员 经营人员 经营人员 行政部门 总经理办公室 财务部 财务部 财务部 采购部 销售部 销售部 采购部 是否业务员 是 是 是 是 是 是否操作员 是 是 是 是 是 对应操作员编码 帐套号+01 帐套号+02 帐套号+03 帐套号+04 帐套号+05 (4)地区分类

该公司地区分类为：01—东北地区；02—华北地区；03—华东地区；04—华南地区；05—西北地区；06—西南地区

(5)供应商分类

该公司供应商分类为：01—原料供应商；02—成品供应商 (6)客户分类

该公司客户分类为：01—批发；02—零售；03—代销；04—专柜

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(7)客户档案 客户所属客户所属名称分类编号 地区 简称 码 华宏001 01 公司 昌新002 贸易01 公司 精益003 04 公司 利氏004 03 公司 (8)供应商档案 供应供应所属所属商编商名分类地区 号 称 码 001 002 003 004 兴华01 公司 建昌01 公司 泛美02 商行 艾德02 公司 税号 开户银银行账号 行 地址 成都市朝阳区十里堡8号 成都市金牛区开拓路108号 分管分管部邮编 业务门 员 610045 采购部 白雪 610036 采购部 白雪 税号 开户银行银行账号 (默认值) 地址 分管分管部邮编 扣率 业务门 员 成都市金牛工行上地06 120009884732788 73853654 区上地路1100077 5 销售部 王丽 分行 号 天津市南开工行华苑02 120008456732310 69325581 区华苑路1300310 分行 号 上海市徐汇工行徐汇03 310106548765432 36542234 区天平路8200032 分行 号 销售部 王丽 销售部 孙健 哈尔滨平房中行平房01 108369856003251 43810548 区和平路150008 10 销售部 孙健 分行 16号 06 110567453698462 中行 48723367 06 110479865267583 中行 76473293 03 320888465372657 工行 55561278 03 310103695431012 工行 85115076 南京市湖北路100230187 采购部 李平 号 上海市浦东新区东方路1号甲 200232 采购部 李平 实验要求

1．设置系统日期为2012-04-01，以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。

2．以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。

操作指导

1．启动系统管理：开始程序用友ERP-U872系统服务系统管理。

2．以系统管理员身份注册登录系统管理：系统注册出现登录对话框，输入“admin”，确定。 3．增加操作员：权限用户进入“用户管理”增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料所给内容。

4．建立帐套：账套建立，打开“创建账套”对话框输入账套信息输入单位信息输入核算类型确定基础信息确定编码方案数据精度定义退出

5．财务分工：权限权限，进入“操作员权限”窗口选账套，选年度，选用户修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框按资料设置各用户权限退出

6．系统启用与基础设置 (1)登录“企业应用平台”：开始程序用友ERP-U872企业用用平台，打开登录对话框以帐套主管身份登录。

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(2)系统启用：基础设置基本信息系统启用启用总账，启用日期2012年4月1日。注意：若建帐套时已完成启用，则略过此步骤。

(3)进行基础设置：基础设置基础档案选择录入项目录入资料所给内容

7．备份帐套数据：现在磁盘上建立备份文件夹以系统管理员身份注册登录系统管理账套输出，打开“账套输出”对话框选择数据备份所在目录确定

8．修改帐套数据：在建立帐套后，若某些帐套参数还需修改，则以账套主管身份注册登录系统管理账套修改按提示修改相关内容

实验二 总账管理系统

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。 2．理解总账系统初始设置的含义。

3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。

实验内容

1．总账管理系统参数设置。

2．基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。 3．期初余额录入。

实验准备

设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”帐套数据：(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；(2)选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。

实验资料

1．总账控制参数 选项卡 参数设置 制单序时控制 支票控制 赤字控制：资金往来科目 赤字控制方式：提示 可以使用应收款、应付款、存货受控科目 取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项 凭证编号方式采用系统编号 账簿打印位数按软件的标准设定 明细账打印按年排页 打印凭证页脚姓名 超出预算允许保存 出纳凭证必须经由出纳签字 允许修改、作废他人填制的凭证 可查询他人凭证 明细账查询权限控制到科目 会计日历为1月1日—12月31日 数量小数单位和单价小数单位设置为2位 外币核算采用固定汇率 部门、个人、项目按编码方式排序 凭证 账簿 凭证打印 预算控制 权限 会计日历 其他 2．基础数据

(1)外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.275(此汇率只供演示帐套使用)。 (2)2012年4月份会计科目及期初余额表 科目名称 库存现金1001 辅助核算 日记 方币别累计借方发生额 累计贷方发生额 向 计量 借 18 889.65 18 860.65 第 4 页 共 42 页 期初余额 6 875.70

科目名称 银行存款1002 工行存款100201 中行存款100202 应收账款1122 预付账款1123 其他应收款1221 应收单位款122101 应收个人款122102 坏账准备1231 材料采购1401 原材料1403 生产用原材料140301 材料成本差异1404 库存商品1405 委托加工物资1408 周转材料1411 固定资产1601 累计折旧1602 在建工程1604 人工费160401 材料费160402 其他160403 无形资产1701 待处理财产损益1901 待处理流动资产损益190101 待处理固定资产损益190102 短期借款2001 应付账款2202 预收账款2203 应付职工薪酬2211 应缴税费2221 应交增值税222101 进项税额22210101 销项税额22210105 应付利息2231 借款利息223101 其他应付款2241 实收资本4001 本年利润4103 利润分配4104 未分配利润410415 生产成本5001 辅助核算 方币别累计借方发生额 累计贷方发生额 向 计量 469 251.88 469 251.88 60 000.00 4 200.00 4 200.00 3 000.00 293 180.00 293 180.00 2 410.27 140 142.54 150 557.26 36 781.37 36 781.37 36 781.37 13 172.74 13 172.74 8 711.37 370 000.35 370 000.35 20 000.00 5 410.27 5 410.27 6 000.00 80 000.00 90 000.00 39 511.89 58 500.00 200 000.00 60 000.00 3 400.00 15 581.73 15 581.73 15 581.73 2 100.00 9 330.55 9 330.55 10 122.38 期初余额 511 057.16 511 057.16 157 600.00 3 800.00 3 800.00 10 000.00 -80 000.00 1 004 000.00 1 004 000.00 1 642.00 2 554 000.00 260 860.00 47 120.91 58 500.00 200 000.00 276 850.00 8 200.00 -16 800.00 -16 800.00 -33 800.00 17 000.00 2 100.00 2 609 052.00 1 478 000.00 -119 022.31 -119 022.31 17 165.74 日记银行 借 日记银行 借 客户往来 借 供应商往来 借 借 客户往来 借 个人往来 借 贷 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 日记银行 借 美元 数量核算 借 吨 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借 借 贷 供应商往来 贷 客户往来 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 项目核算 借 第 5 页 共 42 页

科目名称 直接材料500101 直接人工500102 制造费用500103 折旧费500104 其他500105 制造费用5101 工资510101 折旧费510102 主营业务收入6001 其他业务收入6051 主营业务成本6401 其他业务成本6402 营业税金及附加6403 销售费用6601 管理费用6602 薪资660201 福利费660202 办公费660203 差旅费660204 招待费660205 折旧费660206 其他660207 财务费用6603 利息支出660301 辅助核算 方币别累计借方发生额 累计贷方发生额 向 计量 4 800.00 861.00 2 850.00 200.37 350 000.00 250 000.00 300 000.00 180 096.55 8 561.28 5 000.00 23 221.33 8 542.96 1 196.01 568.30 5 600.23 4 621.56 2 636.27 56.00 8 000.00 8 000.00 5 971.00 900.74 3 050.00 200.64 350 000.00 250 000.00 300 000.00 180 096.55 8 561.28 5 000.00 23 221.33 8 542.96 1 196.01 568.30 5 600.23 4 621.56 2 636.27 56.00 8 000.00 8 000.00 期初余额 10 000.00 4 000.74 2 000.00 1 165.00 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借 借 借 借 贷 贷 借 借 借 借 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 借 借 说明：1.将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。

2.部门核算期初数据均假设为总经理办公室 (3)凭证类别 凭证类别 收款凭证 付款凭证 转账凭证 (4)结算方式 结算方式编码 1 2 201 202 3 结算方式名称 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 其他 是否票据管理 否 否 是 是 否 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001,100201,100202 1001,100201,100202 1001,100201,100202 (5)项目目录

项目大类：生产成本5001

核算科目：生产成本及其下级所有明细科目

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项目分类：1—自行开发项目，2—委托开发项目

项目名称：1-101普通打印纸-A4，1-102凭证套打纸-8X，所属分类码均为1 (6)数据权限分配

操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。白雪和马方具有所有部门的查询和录入权限。

3．期初数据

(1)总账期初余额表：见“2012年04月份会计科目及期初余额表”

(2)辅助账期初余额表：在“期初往来明细”窗口录入

会计科目：1122 应收账款 期初余额：借 157 600元 日期 凭证号 客户 华宏公司 业务员 摘要 方向 孙健 销售商品 借 期初余额 99 600.00 58 000.00 摘要 出差借款 出差借款 票号 P111 Z111 方向 借 借 票据日期 2012-02-25 2012-03-10 期初余额 2 000.00 1 800.00 2012-02-25 转-118 2012-03-10 转-15 昌新贸易公司 孙健 销售商品 借 日期 2012-03-26 2012-03-27 日期 凭证号 付-118 付-156 供应商 兴华公司 部门 总经理办公室 销售部 业务员 摘要 个人 肖剑 孙健 会计科目：122102 其他应收款—应收个人款 期初余额：借3 800元

会计科目： 2202 应付账款 期初余额 ：贷 276 850元

凭证号 方向 期初余额 票号 票据日期 贷 276 850.00 C123 2012-01-20 合计 10 000.00 4 000.74 2 000.00 1 165.00 17 165.74 2012-01-20 转-45 科目名称 直接材料500101 直接人工500102 制造费用500103 折旧费500104 合计 李平 购买原材料 会计科目：5001 生产成本 期初余额：借 17 165.74元 普通打印纸-A4 4 000.00 1 500.00 800.00 500.00 6 800.00 凭证套打纸-8X 6 000.00 2 500.74 1 200.00 665.00 10 365.74 (3)辅助帐累计借方、累计贷方发生额：在“辅助期初余额”窗口直接录入

会计科目：1122 应收账款 日期 凭证号 客户 华宏公司 业务员 摘要 方向 孙健 销售商品 借 余额 票号 票据日期 2012-02-25 转-118 60 000.00 P111 2012-02-25 20 000.00 Z111 2012-03-10 摘要 出差借款 出差借款 方向 借 贷 余额 4 200.00 5 410.27 票号 票据日期 C123 2012-02-20 2012-03-10 转-15 昌新贸易公司 孙健 销售商品 贷 会计科目：122102 其他应收款—应收个人款 日期 凭证号 部门 总经理办公室 销售部 供应商 业务员 李平 个人 肖剑 孙健 累计借方 150 557.26 2012-03-26 付-118 2012-03-27 付-156 日期 凭证号 会计科目： 2202 应付账款 累计贷方 60 000.00 累计贷方 5 971.00 900.74 3 050.00 第 7 页 共 42 页

2012-02-20 转-45 兴华公司 科目名称 直接材料500101 直接人工500102 制造费用500103 会计科目：5001 生产成本 明细项目：普通打印纸-A4 累计借方 4 800.00 861.00 2 850.00

折旧费500104 200.370 200.64 实验要求

以帐套主管的身份进行总账初始设置。

操作指导

1．登录总账：开始程序用友ERP-U872企业用用平台以帐套主管的身份登录

2．设置总账控制参数：业务工作财务会计总账设置选项编辑按资料设置确定 3．设置基础数据：基础设置基本档案财务，完成下述项目的设置 (1)设置外币及汇率

(2)会计科目--增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目 (4)设置凭证类别

(5)设置结算方式：基础设置基本档案收付结算结算方式

(6)项目管理：定义项目大类定义项目分类定义项目目录指定核算科目

(7)数据权限控制设置及分配：系统服务权限数据权限控制设置数据权限设置 4．输入期初余额：设置期初余额，进入“期初余额录入”

注意：一般科目只录入末级会计科目数据；辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。数据输入完毕后要进行试算平衡。

实验三 总账系统日常业务处理

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容。 2．熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。

3．掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

实验内容

1．凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。

2．出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。 3．账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。

实验准备

引入“实验二账套数据。

实验资料

1．凭证管理

2012年4月份企业发生的经济业务如下：

(1)4月2日，采购部王丽购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。

借：管理费用费用(660203) 200

贷：库存现金(1001) 200

(2)4月3日，财务部王晶从工行提取现金10 000元，作为备用金，现金支票号 XJ001。

借：库存现金(1001) 10 000

贷:银行存款/工行存款(100201) 10 000

(3)4月5日，收到兴华集团投资资金10000美元，汇率1:6.275，转账支票号ZZW001。

借：银行存款/中行存款(100202) 82 750

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贷：实收资本(4001) 82 750

(4)4月8日，采购部白雪采购原纸10吨，每吨5 000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。

借：原材料/生产用原材料(140301) 50 000

贷：银行存款/工行存款(100201) 50 000

(5)4月12日，销售部王丽收到华宏公司转来一张转账支票，金额99 600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。

借：银行存款/工行存款(100201) 99 600

贷：应收账款(1122) 99 600

(6)4月14日，采购部白雪从兴华公司购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库，适用税率17％。

借：库存商品(1405) 8 000

应交税费/应交增值税/迸项税额(22210101) 1 360 贷：应付账款(2202) 9 360

(7)4月16日，总经理办公室支付业务招待费1 200元，转账支票号ZZR003。

借：管理费用/招待费(660205) 1 200

贷：银行存款/工行存款(100201) 1 200

(8)4月18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2 000元，交回现金200元。

借：管理费用/差旅费(660204) 1 800

库存现金(1001) 200 贷：其他应收款(122102) 2 000

(9)4月20日，一车间领用原纸5吨，单价5 000元，用于生产普通打印纸_A4。

借：生产成本/直接材料(500101) 25 000

贷：原材料/生产用原材料(140301) 25 000

2.出纳管理

4月25日，采购部李平借转账支票一张，票号155，预计金额5 000元。

实验要求

l.以总账会计的身份进行填制凭证，凭证查询操作。

2.以出纳的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。 3.以帐套主管的身份进行审核、记账、账簿查询操作。

操作指导

1.凭证管理

注意：建议将系统日期调整为\"2012-04-30\"，这样，可以只注册一次企业应用平台，输入不同日期的凭证。

(1)填制凭证：以“003马方”的身份注册进入企业应用平台。

 增加凭证: 业务工作财务会计总账凭证填制凭证，进入“填制凭证”窗口增加，增加一张空白凭证，然后结合会计知识、按照资料内容、根据软件提示完成相关会计业务的分录处理，每张凭证填制完成后均需保存。

 查询凭证：凭证填制凭证，打开“查询凭证”对话框输入查询条件确认进入“查询凭证”窗口双击某一凭证行，可现实此凭证。

 修改凭证：在填制凭证窗口进行。但只能修改本系统制单且未审核的凭证。

 冲销凭证：在“填制凭证”窗口，制单冲销凭证，打开“冲销凭证”对话框输入条件：月份、凭证类别、凭证号确定，自动生成一张红字冲销凭证。

 删除凭证：在“填制凭证”窗口查询到要删除的凭证，制单作废/恢复，在当前凭证左

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上角出现或取消“作废”字样；若要删除，则在在“填制凭证”窗口，制单整理凭证，按软件提示进行操作。

(2)出纳签字：重注册以“王晶”身份注册进入企业应用平台。

业务工作财务会计总账凭证出纳签字输入查询条件，确定，出现“出纳签字”窗口签字(或成批签字)

(3)主管签字及审核凭证：重注册以帐套主管身份注册进入企业应用平台。

业务工作财务会计总账凭证主管签字输入查询条件，确定，出现“主管签字”窗口签字(或成批签字)

业务工作财务会计总账凭证审核凭证输入查询条件，确定，出现“凭证审核”列表窗口审核

(4)凭证记账：重注册以帐套主管身份注册进入企业应用平台。

业务工作财务会计总账凭证记账选择记账范围下一步记账。 注意：若需取消记账，在总账期末对账窗口，按CTRL+H组合键，“恢复记账功能已被激活”，在凭证菜单下出现“恢复记账前状态”菜单。

2.出纳管理：以“王晶”身份注册进入企业应用平台。

(1)查询现金日记账：出纳现金日记账输入查询条件，确认进入“现金日记账”窗口光标置于某行，再单击“凭证”、“总账”，可实现相应的凭证、总账查询。

(2)查询银行存款日记账：出纳银行存款日记账输入查询条件，确认进入“银行存款日记账”窗口光标置于某行，再单击“凭证”、“总账”，可实现相应的凭证、总账查询。

(3)查询资金日报表：出纳资金日报输入查询条件，确认进入“资金日报表”窗口。

(4)进行支票登记：出纳支票登记簿打开“银行科目选择”对话框选择银行科目，确认进入“支票登记簿”窗口增加输入资内容。

3.账簿管理：以帐套主管身份注册进入企业应用平台。 业务工作财务会计总账帐表 (1)查询基本会计核算账簿：科目帐 (2)查询部门账：部门辅助帐

实验四 总账管理系统期末处理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容。 2.熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作。

3.掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。

实验内容

1．银行对账； 2．自动转账； 3．对账； 4．结账。

实验准备

设置系统日期为2012-04-30，引入“实验三”帐套数据

实验资料

1.银行对账

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(1)银行对账期初

阳光公司银行账的启用日期为2012-04-01，方向为借方。工行人民币户企业日记账调整前余额为511 057.16元，银行对账单调整前余额为533 829.16元，末达账项一笔，系银行已收企业未收款22 772元(2012年3月31日，结算方式202，借方)。

(2)银行对账单 4月份银行对账单

日期 2012-04-03 2012-04-06 2012-04-08 2012-04-12 结算方式 201 202 202 票号 XJ001 ZZR001 ZZR002 借方金额 99 600 贷方金额 10 000 60 000 50 000 2.自动转账定义及生成 (1)自定义结转

按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息

借：财务费用/利息支出(660301) QM(2001,月)*0.002

贷：应付利息(223101) JG()

(2)期末调整汇率8.275，自动结转汇兑损益，科目为财务费用 （3）期间损益结转 见操作指导。

实验要求

1.以“王晶”的身份进行银行对账操作。 2.以“马方”的身份进行自动转账操作。

3.以帐套主管的身份进行审核、记账、对账、结账操作。

操作指导

1.银行对账：以“王晶”的身份注册进入企业应用平台。

(1)输入银行对账期初数据：出纳银行对账银行对账期初录入，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目，确定银行对账期初确定启用日期输入单位、银行调整前余额对账单期初未达账项，进入“银行方期初”窗口增加输入资料内容。

(2)录入银行对账单：出纳银行对账银行对账单，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目、月份，确定进入“银行对账单”窗口增加输入资料内容保存。

(3)银行对账：出纳银行对账银行对账，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目、月份，确定进入“银行对账”窗口对账，打开“自动对账”条件对话框选择条件，确定。自动对账对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可以不输入

(4)输出余额调节表：出纳银行对账余额调节表查询，打开“银行科目选择”对话框选择银行科目查看。

2.自动转账:以“马方”的身份注册进入企业应用平台。 (1)转账定义

 自定义结转设置：业务工作财务会计总账期末转账定义自定义转账，进入“自定义转账设置”窗口增加，打开“转账目录”对话框转账序号：0002，转账说明：计提短期借款利息，凭证类别：转账凭证确定，增行，按资料继续定义转账凭证分录信息。

 期间损益结转设置：业务工作财务会计总账期末转账定义期间损益，进入“期间损益结转设置”窗口选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103，单击“确定”按钮。 (2)转账生成：转账生成之前，注意转账月份为当前会计月份，先将相关经济业务的记账凭证登记入

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账，转账凭证每月只生成一次。若使用应收款、应付款管理系统，则总账管理系统中，不能按客户、供应商进行结转。生成的转账凭证，仍需审核才能记账。

业务工作财务会计总账期末转账生成，进入“转账生成”窗口

 自定义转账生成：选择自定义转账全选保存，凭证左上角出现“已生成”字样。凭证生成后应以会计主管身份将生成的自动转账凭证进行签字、审核、记账。此操作若不进行，后面的期间损益结转的数据将会出错。

 期间损益转账生成：再次以“马方”身份重注册，业务工作财务会计总账期末转账生成，进入“转账生成”窗口选择“期间损益结转”按钮全选确定，生成转账凭证保存以主管身份注册后签字、审核、记账。

3.对账：以帐套主管身份重新注册进入企业应用平台。

期末对账，进入“对账”窗口光标置于对账月份：2012-04，选择对账，开始自动对账，并显示对账结果。试算，可对各科目类别余额进行试算平衡确认

4.结账：以帐套主管身份重新注册进入企业应用平台

(1)进行结账：期末结账，进入“结账”窗口选择结账月份：2012-04，确认下一步，系统显示2012年4月工作报告，查看工作报告，若不能结账，报告中有相关说明下一步结账。

(2)取消结账：期末结账，进入“结账”窗口选择要取消结账月份，按Ctrl+Shift+F6，激活“取消结账”功能输入口令，确认完成取消结账

实验五 UFO报表管理

实验目的

1.理解报表编制的原理及流程；

2.掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法； 3.掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作； 4.掌握如何利用报表模板生成一张报表。

实验内容

1.自定义一张报表；

2.利用报表模板生成报表。

实验准备

引入“实验四”帐套数据

实验资料

1.货币资金表 (1)报表格式

货币资金表

编制单位： 年 月 日 单位：元 项目 库存现金 银行存款 合计 行次 1 2 3 期初数 制表人： 说明：

表头：标题“货币资金表”设置为黑体、14号，居中；单位名称、年、月、日设置为关键字。

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期末数

表体：标题中文字设置为楷体、12号，居中。 表尾：“制表人：”设置为宋体、10号，右对齐第4栏 (2)报表公式

库存现金期初数：C4=QC(\"1001\月) 库存现金期末数：D4=QM(\"1001\月) 银行存款期初数：C5=QC(\"1002\月) 银行存款期末数：D5=QM(\"1002\月) 2.资产负债表和利润表

利用报表模板生成资产负债表和利润表 3.现金流量表

利用报表模板生成现金流量表

实验要求

设置系统日期为2012-04-30，以帐套主管身份登录系统进行UFO报表管理工作

操作指导

1.启用UFO报表系统

以帐套主管身份注册进入企业应用平台业务工作财务会计UFO报表，启动报表管理系统 文件新建，建立一张名为“report1”的空白报表文件 2.自定义一张货币资金表

(1)报表定义：查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，是当前状态为格式状态。  报表格式定义

设置报表格式：格式表尺寸，打开“表尺寸”对话框行：7，列：4确认

定义组合单元：选择A1:D1(同理定义A2:D2)格式组合单元，打开“组合单元”对话框选择组合方式确定

画表格线：选中要画线的区域A3:D6格式区域画线，打开“区域画线”对话框选画线类型确认

输入报表项目(指报表表头、表体、表尾文字内容)：选中要输入内容的单元输入相关文字 定义行高和列宽：选择要调整的单元格式行高(或列宽)输入数字确定

选择单元风格：选择要设置的单元格式单元属性，打开“单元属性”对话框选“字体图案”卡进行相应设置确认

定义单元属性(表样、字符、数字)：选择要设置的单元格式单元属性，打开“单元属性”对话框选“单元类型”卡进行相应设置确认

设置关键字：选择要设置的单元数据关键字设置，打开“关键字设置”对话框进行相应设置确认

调整关键字位置：数据关键字偏移，打开“定义关键字偏移”对话框在需要调整位置的关键字后面输入偏移量(正值右移，负值左移)确认  报表公式定义

定义单元公式：选择要定义公式的单元数据编辑公式单元公式，打开“定义公式”对话框直接输入或引导输入相应公式确认

定义审核公式：数据编辑公式审核公式，打开“审核公式”对话框定义相应公式确认 定义舍位平衡公式：数据编辑公式舍位公式，打开“舍位平衡公式”对话框确定表名、舍位范围、舍位位数，输入相应公式确认

 保存报表格式：文件保存输入文件名，文件类型*.rep保存 (2)报表数据处理

 打开报表：打开所建立的报表，报表底部左下角的“格式/数据”按钮为数据状态。  增加表页：编辑追加表页，打开“追加表页”对话框输入要追加的页数确定  输入关键字：数据关键字录入，打开“录入关键字”对话框输入关键字确认

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 生成报表：数据表页重算，弹出“是否重算第1页？”对话框选择确认  报表舍位操作：数据舍位平衡 (3)表页管理及报表输出

 表页排序：数据排序表页，打开“表页排序”对话框选排序关键字、排序方向确认  表页查找：数据查找，打开“查找”对话框选择查找内容，查找条件查找 (4)图表功能

 追加图标显示区域：在“格式”状态下编辑追加行，打开“追加行”对话框输入要追加

的行数确认

 插入图表对象：在“数据”状态下，选择数据区域工具插入图表对象，打开“区域作图”对

话框选择或输入数据组、数据范围、图表名称、图表标题、X轴标题、Y轴标题、图表格式等信息确认将图表放置到合适位置  编辑图表对象

编辑图表主标题：选中图表编辑主标题，打开“编辑标题”对话框输入新标题确认 编辑图表主标题字样：选中图表主标题编辑标题字体，打开“标题字体”对话框输入新的标题字样确认

3.调用报表模板生成资产负债表及利润表

在“格式”状态下格式报表模板，打开“报表模板”对话框选择行业，选择“资产负债表”或“利润表”确认确认

4. 调用报表模板生成现金流量表

在“格式”状态下格式报表模板，打开“报表模板”对话框选择行业，选择“现金流量表”确认确认

实验六 薪资管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中薪资管理系统的相关内容。

2.掌握薪资管理系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。

实验内容

1.薪资管理系统初始设置； 2.薪资管理系统日常业务处理； 3.工资分摊及月末处理； 4.薪资管理系统数据查询。

实验准备

设置系统日期为2012-04-01，引入“实验二”帐套数据

实验资料

1.建立工资账套

工资类别个数：多个；核算计件工资；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理，人员编码长度3位；启用日期：2012年4月。

2.基础信息设置 (1)工资项目设置 项目名称 基本工资 类型 数字 长度 8 第 14 页 共 42 页

小数位数 2 增减项 增项

项目名称 奖励工资 交补 应发合计 请假天数 请假扣款 养老保险金 代扣税 扣款合计 实发合计 类型 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 长度 8 8 10 8 8 8 8 10 10 小数位数 2 2 2 2 2 2 2 2 2 增减项 增项 增项 增项 其他 减项 减项 减项 减项 增项 (2)人员档案设置

工资类别1：正式人员。部门选择：所有部门。工资项目：基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实发合计、代扣税、请假天数。

计算公式：请假扣款=请假天数*20

养老保险金=(基本本工资十奖励工资)*0.05

交补=IFF(人员类别=\"企业管理人员\" OR人员类别=\"车间管理人员\

人员档案 人员编号 人员姓名 101 102 103 104 211 212 201 202 301 302 肖剑 陈明 王晶 马方 白雪 李平 王丽 孙键 周月 孟强 部门名称 财务部 财务部 财务部 采购部 采购部 销售部 销售部 一车间 一车间 人员类别 账号 中方人员 是否计税 计件工资 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 总经理办公室 企业管理人员 20060080001 企业管理人员 20060080002 企业管理人员 20060080003 企业管理人员 20060080004 经营人员 经营人员 经营人员 经营人员 车间人员 20060080005 20060080006 20060080007 20060080008 20060080010 车间管理人员 20060080009 注:以上所有人员的代发银行均为工商银行中关村分理处。

工资类别2：临时人员。部门选择：制造中心。工资项目：计件工资。 人员编号 人员姓名 311 312 罗江 刘青 部门名称 一车间 二车间 人员类别 车间人员 车间人员 账号 20060080031 20060080032 中方人员 是否计税 计件工资 是 是 是 是 是 是 (3)银行名称工商银行中关村分理处；账号定长为11。

(4)计件工资标准：工时，有“组装工时”和“检验工时”两项；计件工资单价是组装工时12.00元，检验工时8.00元

3.工资数据

(1)人员工资情况

正式人员4月初工资情况如下表 姓名 肖剑 陈明 王晶 马方 白雪 基本工资 5 000 3 000 2 000 2 500 3 000 奖励工资 500 300 200 200 300 姓名 李平 王丽 孙键 周月 孟强 基本工资 2 000 4 500 3 000 4 500 3 500 奖励工资 200 450 300 450 350 第 15 页 共 42 页

临时人员工资情况如下：2012-04-30，罗江组装工时180个，刘青检验工时200个。 (2)4月份工资变动情况

考勤倩况：王丽请假2天；白雪请假1天。

人员调动情况：因需要，决定招聘李力(编号213)到采购部担任经营人员，以补充力量，其基本工资2 000元，无奖励工资，代发工资银行账号：20060080011。

发放奖金情况：因去年销售鄯推广产品业绩较好，每人增加奖励工资200元。 4.代扣个人所得税：计税基数3500元，税率按照新所得税税率。

5.工资分摊：应付工资总额等于工资项目\"实发合计\"，工会经费、职工教育经费、养老保险金也此为计提基数。工资费用分配的转账分录如下表。

工 资 应付职工薪酬 工会经费2%、职工教育附加费1.5% 分 摊 部 门 借方科目 贷方科目 借方科目 贷方科目 总经理办公室、财务部 企业管理人员 采购部、销售部 一车间 经营人员 车间管理人员 车间人员 660201 6601 510101 500102 2211 2211 2211 2211 660207 2241 实验要求

以帐套主管的身份进行工资业务处理。

操作指导

1.在企业应用平台中启用薪资管理系统

基础设置基本信息系统启用，打开“系统启用”对话框选中“薪资管理”，选择启用日期2012-04-01确定是退出

同理启用“计件工资管理” 2.建立工资账套

业务工作人力资源薪资管理，打开“建立工资套”对话框参数设置：工资类别个数：多个；默认货币：人民币；要核算计件工资下一步扣税设置：从工资中代扣个人所得税下一步不扣零下一步完成，弹出“未建立工资类别”对话框取消

3.基础信息设置

(1)工资项目设置：业务工作人力资源薪资管理设置工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框增加按资料增加工资项目(注意：工资项目名可选择也可自行录入，类型、长度、小数位、增减项均选择)确认，弹出“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确？”对话框确定

(2)银行设置：基础设置基础档案收付结算银行档案，打开“银行档案”对话框增加，录入资料内容退出

(3)建立工资类别：业务工作人力资源薪资管理工资类别新建工资类别，打开“新建工资类别”对话框正式人员下一步选定全部部门完成是

临时人员下一步选定制造中心及其下属部门完成是

上述工资类别建立完后，分别：业务工作人力资源薪资管理工资类别关闭工资类别 4.正式人员工资类别初始设置

(1)打开工资类别：工资类别打开工资类别，打开“打开工资类别”对话框正式人员确认 (2)设置人员档案：基础设置基础档案机构人员人员档案，增加周月、孟强两位职工。

薪资管理设置人员档案，打开“人员档案”窗口批增，打开“人员批量增

加”对话框选择所有人员类别确定按资料内容修改人员档案信息，录入银行账号退出

(3)选择工资项目：薪资管理设置工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框打开“工资项目”选项卡，录入资料内容

(4)设置计算公式：薪资管理设置工资项目设置，打开“工资项目设置”对话框打开“公式设

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置”选项卡，录入资料内容

(5)设置所得税基数：薪资管理设置选项选择“扣税设置”选项卡编辑税率设置，弹出“个人所得税申报表—税率表”修改“税基”确定

5.正式人员工资类别日常业务

(1)人员变动：基础设置基础档案机构人员人员档案，增加李力资料。然后在薪资管理“正式人员”工资类别中，设置人员档案，增加李力档案资料

(2)输入正式人员基本工资数据：薪资管理业务处理工资变动，进入“工资变动”窗口根据资料录入基本工资、奖励工资等数据

(3)输入正式人员工资变动数据：在“工资变动”窗口输入考勤情况全选单击“替换”按钮将工资项目：奖励工资；替换成：奖励工资+200；替换条件：部门=“销售部”确认，完成销售部门人员奖励工资批量变更。

(4)数据计算与汇总：在“工资变动”窗口计算，计算工资数据汇总，汇总工作数据退出 (5)查看个人所得税：薪资管理业务处理扣缴所得税，出现“个人所得税申报模板”，按提示操作。 6.正式人员类别工资分摊

(1)工资分摊类型设置：薪资管理业务处理工资分摊，出现“工资分摊”对话框工资分摊设置，出现“工资分摊设置”对话框增加，出现“分摊计提比例设置”对话框录入计提类型名称、比例下一步，出现“分摊构成设置”录入资料内容完成返回确定

(2)分摊工资费用：薪资管理业务处理工资分摊，出现“工资分摊”对话框选择计提费用类型：应付职工薪酬；选择核算部门：所有部门；计提会计月份：2012.10；计提分配方式：分配到部门；明细到工资项目确定，出现“应付职工薪酬”一览表选中合并科目相同、辅助项相同的分录制单转账凭证保存，出现“已生成”，则已传递到总账系统

7.临时人员工资处理

打开“临时人员”工资类别

(1)人员档案设置：先在基础设置基础档案机构人员人员档案下增加临时人员的资料。然后在薪资管理“临时人员”类别中设置发放工资人员的其他信息。注意要设置“核算计件工资”标志

(2)计件工资管理系统

选项：业务工作人力资源计件工资选项编辑个人计件确定 设置：业务工作人力资源计件工资设置计件项目设置，出现“计件项目设置”窗口选择“计件项目设置”选项卡编辑增加：装配工时、装配单价、检验工时、检验单价4项，均为数值型，长度12，小数位2确定

选择“个人计件公式”选项卡计件工资=计件工资明细表.装配工时*计件工资明细表.装配单价+计件工资明细表.检验工时*计件工资明细表.检验单价；计件工资合计计件工资明细表.装配工时*计件工资明细表.装配单价+计件工资明细表.检验工时*计件工资明细表.检验单价确定

个人计件：业务工作人力资源计件工资个人计件计件工资录入，出现“计件工资录入”窗口批增，出现“计件数据录入”窗口增行录入资料数据确定计算全选审核。

计件工资汇总：业务工作人力资源计件工资计件工资汇总，出现“计件工资汇总”窗口汇总，将个人计件工资数据传递到薪酬管理下临时人员变动工资表中。

8.月末处理：打开工资类别业务处理月末处理，弹出“月末处理”对话框确定

实验七 固定资产管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中固定资产管理系统的相关内容。

2.掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。

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实验准备

系统日期设置为2012-04-01，引入“实验二”账套数据。

实验内容

1.固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入。

2.日常业务：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询。 3.月末处理：计提减值准备、计提折旧、对账和结账。

实验资料

1.初始设置 (1)控制参数

约定与说明：我同意 启用月份：2012.04

折旧信息：本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法；折旧汇总分配周期：1个月，当(月初已计提月份=可使用月份-1)时，将剩余折旧全部提足

编码方式：资产类别编码方式:2112；固定资产编码方式：按“类别编码十部门编码十序号”自动编码，卡片序号长度为3

财务接口：与账务系统进行对账；固定资产对账科目：固定资产(1601)；累计折旧对账科目：累计折旧(1602)

补充参数：业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产默认入账科目：1601；累计折旧默认入账科目:1602；减值推备默认入账科目：1603

(2)资产类别 编码 01 011 012 02 021 022 类别名称 交通运输设备 经营用设备 非经营用设备 电子设备及其他通信设备 经营用设备 非经营用设备 净残值率 4% 4% 4% 4% 4% 4% 计量单位 台 台 计提属性 正常计提 正常计提 正常计提 正常计提 正常计提 正常计提 (3)部门及对应折旧科目部门

管理中心、采购部--管理费用/折旧费；销售部—销售费用；制造中心--制造费用/折旧费 (4)增减方式的对应入账科目

增加方式--直接购入：工行存款(100201) 减少方式--毁损:固定资产清理(1606) (5)原始卡片

固定资产名类别编可使用开始使用日所在部门 增加方式 称 号 年限 期 轿车 012 总经理办直接购入 公室 总经理办直接购入 公室 总经理办直接购入 公室 一车间 直接购入 6 5 5 5 原值 累计折旧 对应折旧科目名称 管理费用/折旧费 管理费用/折旧费 管理费用/折旧费 2012-02-01 215 470.00 37 254.75 2012-03-01 28 900.00 5 548.80 2012-02-01 3 510.00 1 825.20 笔记本电脑 022 传真机 微机 022 021 2012-03-01 6 490.00 1 246.08 制造费用/第 18 页 共 42 页

折旧费 微机 合计 021 一车间 直接购入 5 2012-03-01 6 490.00 1 246.08 260 860.00 47 120.91 制造费用/折旧费 注：净残值率均为4％，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法(一) 2.日常及期末业务

2012年4月份发生的业务如下：

(1)4月21日，财务部购买扫描仪一台，价值1500元，净残值率4％，预计使用年限5年。 (2)4月23日，对轿车进行资产评估，评估结果为原值200 000元，累计折旧45 000元。 (3)4月31日，计提本月折旧费用。 (4)4月31日，一车间毁损微机一台。 3.下月业务

2012年5月份发生的业务如下：

(1)5月16日，总经理办公室的轿车添置新配件10 000元。 (2)5月27日，总经理办公室的传真机转移到供应部。

(3)5月31日，经核查对2011年购入的笔记本电脑计提1 000元减值准备。

(4)5月31日，对总经理办公室的资产进行盘点。盘点情况为：只有一辆编好为012101001的轿车。

实验要求

以账套主管“陈明”的身份进行固定资产管理操柞。

操作指导

1.启用并注册固定资产管理系统

基础设置基本信息系统启用，打开“系统启用”对话框选中“固定资产”，选择启用日期2012-04-01确定是退出

2.初始设置

(1)设置控制参数

初次使用固定资产管理系统的参数设置：第一次使用时，业务工作财务会计固定资产，弹出“固定资产”对话框，要求初始化是，出现“初始化帐套向导”窗口我同意下一步下一步，按资料配置折旧信息下一步，按资料设置编码方案下一步，设置财务接口下一步完成是确定。若设置有误，可在固定资产选项下修改。

补充参数设置：业务工作财务会计固定资产设置选项，出现“选项”框口选择“与财务系统借口”选项卡编辑按资料要求设置确定

(2)设置资产类别：业务工作财务会计固定资产设置资产类别，出现“资产类别”窗口增加输入资料内容保存确定。设置完毕后退出。

(3)设置部门对应折旧科目：业务工作财务会计固定资产设置部门对应折旧科目，出现“部门对应折旧科目”窗口选择部门修改，按资料要求设置保存。设置完毕后退出。

(4)设置增减方式的对应科目：业务工作财务会计固定资产设置增减方式，出现“增减方式”窗口左侧选择某一具体增减方式修改，按资料要求设置保存。设置完毕后退出。

(5)录入原始卡片：业务工作财务会计固定资产卡片录入原始卡片，出现“固定资产类别档案”窗口选择某一具体资产类别确认，打开“固定资产卡片”窗口按资料要求录入，许多参数可以参照录入保存。设置完毕后退出。

3.日常及期末业务处理

(1)业务1，资产增加：卡片资产增加，参照原始卡片录入方法录入相关数据保存，进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。设置完毕后退出。

(2)业务2，资产评估：卡片资产评估，打开“资产评估”窗口增加，出现“评估资产选择”对

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话框选原值、累计折旧确定参照录入资产卡片，选中对应行后双击返回，数据出现在“资产评估”窗口中按资料修改相应内容是，进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容(空白科目选择管理费用/其他660207)保存。设置完毕后退出。

(3)业务3，折旧处理：固定资产处理计提本月折旧，是否要查看折旧清单是，是否继续是，折旧清单折旧分配表进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。设置完毕后退出。

(4)业务4，资产减少：卡片资产减少，打开“资产减少”窗口选择资产编号，增加减少方式：毁损确定，进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。设置完毕后退出。

(5)总账系统处理：王晶身份登录总账，进行出纳签字；以主管身份进行审核记账 (6)帐表管理：固定资产帐表我的帐表，进行帐表查询 (7)对账：固定资产处理对账确定

(8)结账与取消结账：固定资产处理月末结账或恢复月末结账前状态 4.下月业务

将系统日期调整为2012-5-30，以主管身份登录企业管理平台。

(1)业务1，资产原值变动：卡片变动单原值增加，进入“固定资产变动单”窗口输入相应内容保存，进入进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容保存。设置完毕后退出。

(2)业务2，资产部门转移：卡片变动单部门转移，进入“固定资产变动单”窗口输入相应内容保存。设置完毕后退出。

(3)业务3，计提减值准备：卡片变动单计提减值准备，进入“固定资产变动单”窗口输入相应内容保存，进入进入“填制凭证”窗口修改凭证相关内容，空白科目660207保存。设置完毕后退出。

(4)业务4，资产盘点：卡片卡片管理，选择总经理办公室编辑列头编辑，进行表头设置。然后，卡片资产盘点，打开“资产盘点”窗口增加，进入“新增盘点单—数据录入”窗口范围：按使用部门盘点，总经理办公室确定栏目：录入项目为固定资产编号和名称输入相关内容保存核对，出现盘点结果清单退出。

实验八 应收款管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。

2.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。 3.理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。

实验内容

1.初始化：设置账套参数、初始设置。

2.日常处理:形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。 3.期末处理：月末结账。

实验准备

系统日期设置为：2012-04-01，引入“实验二”账套数据。

实验资料

1.初始设置

(1)控制参数：坏账处理方式为“应收余额百分比”；自动计算现金折扣。 (2)设置科目

基本科目设置：应收科目1122；预收科目2203；销售收入科目6001；应交增值税科目22210105。

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控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；预收科目2203

结算方式科目设置：现金支票--人民币、100201；转账支票--人民币、100201。

(3)坏账准备设置：提取比例为0.5%；坏账准备期初余额800；坏账准备科目1231；对方科目660207。 (4)账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；02---31~~60天，总60天；03---61~~90天，总90天；04---91以上。

(5)计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；单位组类别—无换算

(6)计量单位：01—盒，无换算关系；02—台，无换算关系；03—只，无换算关系；04—千米，无换算关系；

(7)存货分类

存货类别编码 1 101 10101 10102 102 103 104 2 (8)存货档案 存货编码 001 002 003 004 005 006 007 008 存货名称 酷睿双核处理器 500GB硬盘 23英寸液晶屏 键盘 鼠标 计算机 运输费 所属类别 计量单位 税率 10101 10102 102 103 104 201 9 盒 盒 台 只 只 台 台 千米 存货属性 参考成本 参考售价 1200 800 2200 100 50 5000 2000 1000 2500 120 60 6500 2300 存货类别名称 原材料 主机 处理器 硬盘 显示器 键盘 鼠标 产成品 存货类别编码 201 3 301 302 30201 30202 303 9 存货类别名称 计算机 配套用品 配套材料 配套硬件 打印机 传真机 配套软件 应税劳务 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 17% 自制、销售 自制、销售 HP激光打印机 30201 17% 外购、销售、应税劳务 (9)期初余额

会计科目：应收账款(1122) 余额：借157600元 普通发票 开票日期 2012-02-25 增值税发票 开票日期 其他应收单 单据日期 2012-03-10 客户 昌新贸易公司 销售部门 销售部 科目 1122 摘要 代垫运费 金额 5350 客户 销售部门 科目 货物名称 数量 无税单价 税率 2500 17% 金额 52650 2012-03-10 昌新贸易公司 销售部 1122 23英寸液晶屏 18 客户 华宏公司 销售部门 销售部 科目 1122 货物名称 键盘 数量 1992 含税单价 50 金额 99600 (10)开户银行：编码—01；名称--工商银行成都分行中关村分理处；账--831658796206。 2.2012年4月份发生的经济业务

(1)4月2日，销售部售给华宏公司计算机10台，单价6 500元/台，开出普通发票，货己发出。 (2)4月4日，销售部出售精益公司23英寸液晶屏20台，单价2 500元/台，开出增值税发票。货已

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发出，同时代垫运费5 000元。

(3)4月5日，收到华宏公司交来转账支票一张，金额65 000元，支票号ZZ001，用以归还前欠货款。 (4)4月7日，收到昌新贸易公司交来转账支票一张，金额100 000元，支票号ZZ002，用以归还前欠货款及代垫运费，剩余款转为预收账款。

(5)4月9日，华宏公司交来转账支票一张，金额10 000元，支票号ZZ003，作为预购酷睿双核处理器的定金。

(6)4月10日，将精益公司购买23英寸液晶屏的应收款58 500元转给昌新贸易公司。 (7)4月11日，用华宏公司交来的10 000元订金冲抵其期初应收款项。

(8)4月17日，确认本月4日为精益公司代垫运费5 000元，作为坏账处理。 (9)4月31日，计提坏账准备。

实验要求

以账套主管身份进行应收款管理操作。

操作指导

1.启用并进入应收款管理系统

基础设置基本信息系统启用，打开“系统启用”对话框选中“应收款管理”，选择启用日期2012-04-01确定是退出

2.初始设置

(1)设置控制参数：业务工作财务会计应收款管理设置选项，出现“帐套参数设置”对话框编辑，按资料配置相关信息确定。

(2)初始设置：业务工作财务会计应收款管理设置初始设置，进入“初始设置”窗口按资料配置相关信息。

(3)设置计量单位组和计量单位：基础设置基础档案存货计量单位，进入“计量单位—计量单位组”窗口分组，出现“计量单位组”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口选择“无换算关系”计量组单位，进入“计量单位”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口退出。

(4)设置存货分类和存货档案：基础设置基础档案存货存货分类，进入“存货分类”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口存货档案，进入“存货档案”窗口增加，进入“增加存货档案”窗口，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口退出。

(5)输入期初余额：业务工作财务会计应收款管理设置期初余额，出现“期初余额—查询”对话框确定，进入“期初余额明细表”窗口增加，出现单据类别，分别选择对应单据类别确定，进入对应票据输入窗口按资料输入相关内容保存。输入完毕后，在“期初余额明细表”窗口对账，进入“期初对账”窗口，查看期初平衡否。

(6)设输入开户银行信息：基础设置基础档案收付结算本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。

3.日常处理(先设置收发类别、销售类型)

(1)增加应收款(注意：若应收款管理与销售管理集成使用，则应在销售管理系统录入普通发票、专用销售发票和其他应收单，在应收款系统对其进行查询、核销和制单。否则在此处进行。)

业务1，输入并审核普通发票：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：销售发票、普通发票确认，进入“销售普通发票”窗口增加，录入相关信息保存。

业务2，输入并审核专用发票：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：销售发票、销售专用发票确认，进入“销售专用发票”窗口增加，录入相关信息保存。

业务2，输入并审核其他应收单：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：应收单、其他应收单确认，进入“其他应收单”窗口增加，录入相关信息保存。

上述单据审核：应收单据处理应收单据审核，打开“应收单据过滤条件”对话框确定，进入“应

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收单据列表”窗口全选审核确定。

(2)收款结算

业务3，输入一张收款单据并完全核销应收款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)保存审核，问制单否否核销(核销后该单据不能再修改)，录入核销金额保存退出。

业务4，输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)保存审核，问制单否否核销，录入核销金额(专用发票52560，其他应收单5350)保存退出。

业务5，输入一张收款单据全部形成预收账款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(款项类型：预收款)保存审核，问制单否否退出。

(3)转账处理

业务6，应收冲应收：转账应收冲应收，进入“应收冲应收”窗口录入相关信息(2012-04-10，精益公司、昌新贸易公司)过滤，列出精益公司未核销应收款确认，问制单否否退出。

业务7，预收冲应收：转账预收冲应收，进入“预收冲应收”窗口2012-04-11选“预收款”选项卡华宏公司过滤，列出其预收款输入转账金额选“应收款”选项卡华宏公司过滤，列出其应收款输入转账金额确认，问制单否否退出。

(4)坏账处理

业务8，发生坏账：坏账处理坏账发生，打开“坏账发生”对话框精益公司、2012-04-17、人民币确认，进入“坏账发生单据明细”窗口，列出其未核销应收单据本次坏账发生金额：5 000OK确认，问制单否否退出。

业务9，计提坏账准备：坏账处理计提坏账准备，进入“应收账款百分比法”窗口系统自动计算计提金额OK确认，问制单否否退出。

(5)制单：在前述操作中出现制单否提示时选择“是”则可立即制单。也可批量处理，即：制单处理，打开“制单查询”对话框按软件提示操作。

(6)查询统计：见软件界面 4.期末处理

(1)结账：期末处理月末结账，打开“月末结账”对话框双击4月份结账标志下一步，显示各处理类型处理状况若全部为“是”，确认确认。

(2)取消结账：按软件提示操作。

实验九 供应链管理系统初始设置

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中供应链管理系统初始设置的相关内容。 2.理解供应链管理系统业务处理流程。

3.掌握供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法。

实验内容

1.启用供应链管理系统；

2.供应链管理系统基础信息设置； 3.供应链管理系统期初数据录入。

实验准备

引入“实验二”账套数据，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2012-04-01。

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实验资料

1.基础信息

(1)计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；单位组类别—无换算率

(2)计量单位：01—盒，无换算关系；02—台，无换算关系；03—只，无换算关系；04—千米，无换算关系；

(3)存货分类 存货类别编码 1 101 10101 10102 102 103 104 2 (4)存货档案 存货编码 001 002 003 004 005 006 007 008 存货名称 酷睿双核处理器 500GB硬盘 23英寸液晶屏 键盘 鼠标 计算机 运输费 仓库编码 1 2 3 (6)收发类别 编码 1 101 102 103 2 201 202 名称 正常入库 采购入库 产成品入库 调拨入库 非正常入库 盘盈入库 其它入库 标志 收 收 收 收 收 收 收 3 301 302 303 4 401 402 编码 名称 正常出库 销售出库 领料出库 调拨出库 非正常出库 盘亏出库 其它出库 标志 发 发 发 发 发 发 发 所属类别 计量单位 税率 10101 10102 102 103 104 201 9 盒 盒 台 只 只 台 台 千米 存货属性 参考成本 参考售价 1200 800 2200 100 50 5000 2000 计价方式 移动平均法 移动平均法 移动平均法 1000 2500 120 60 6500 2300 存货类别名称 原材料 主机 处理器 硬盘 显示器 键盘 鼠标 产成品 存货类别编码 201 3 301 302 30201 30202 303 9 存货类别名称 计算机 配套用品 配套材料 配套硬件 打印机 传真机 配套软件 应税劳务 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 外购、生产耗用、销售 17% 17% 自制、销售 自制、销售 HP激光打印机 30201 17% 外购、销售、应税劳务 仓库名称 原料库 成品库 配套用品库 (5)仓库档案

(7)采购类型 编码：1；名称：普通采购；入库类别：采购入库；是默认值 (8)销售类型

编码：1；名称：经销；出库类别：销售出库；是默认值

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编码：2；名称：代销；出库类别：销售出库；非默认值

(9)开户银行：编码—01；名称--工商银行成都分行中关村分理处；账号--831658796200。 2.设置基础科目 (1)存货核算系统

存货科目：按照存货分类设置存货科目。

存货科目设置：原料库--生产用原材料(140301)；成品库--库存商品(1405)；配套用品库--库存商品(1405)

对方科目：根据收发类别设置对方科目。

对方科目设置：采购入库--材料采购(1401)；产成品入库--生产成本/直接材料(500101)；盘盈入库--待处理流动资产损溢(190101)：销售出库--主营业务成本(6401)；领料出库--生产成本/直接材料(500101)

(2)应收款管理系统

应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收余额百分比；其他参数为系统默认。

基本科目设置：应收科目1122，预收科目2203，销售收入科目6001，应交增值税科目22210105，其他可暂时不设置。

控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；预收科目2205

结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。 坏账准备设置：提取比例0.5％，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。

账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；02---31~~60天，总60天；03---61~~90天，总90天；04---91~~120天，总120天；05---121以上。

报警级别设置

序号 1 2 3 4 5 起止比率 0以上 10%~~30% 30%~~50% 50%~~100% 100%以上 总比率 10 30 50 100 级别名称 A B C D E (3)应付款管理系统

应付款核销方式：按单据，其他参数为系统默认。

科目设置：应付科目2202，预付科目1123，采购科目1401，采购税金科目22210101，其他可暂时不设置。

结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。 坏账准备设置：提取比例0.5％，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。 账期内账龄区间与报警设置同应收款管理系统。 3.期初余额

(1)采购管理系统期初数据

3月25日。收到兴华公司提供的500GB硬盘100盒，单价为800元，商品己验收入原料仓库，至今尚未收到发票。

(2)销售管理系统期初数据

3月28日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6 500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。

(3)库存和存货核算系统期初数据

3月30日，对各个仓库进行了盘点，结果如下表。 仓库名称 原料库 存货名称 酷睿双核处理器 500GB硬盘 第 25 页 共 42 页 数量 700 200 结存单价 1200 820

成品库 配套用品库 计算机 HP激光打印机 380 400 4800 1800 (4)应收款管理系统期初数据 应收账款科目的期初余额为157600元，以应收单形式录入 日期 2012-02-25 2012-03-10 客户 华宏公司 昌新贸易公司 方向 借 借 金额 99600 58000 业务员 王丽 王丽 (5)应付款管理系统期初数据

应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为276850元，以应付单形式录入。 日期 2012-01-20 供应商 兴华公司 方向 贷 金额 276850 业务员 李平 实验要求

系统日期设置为2012-04-01，以账套主管身份进行供应链系统初始设置。

操作指导

1.以账套主管身份注册登录企业应用平台

以账套主管的身份注册登录企业应用平台，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2012-04-01。

2.基础信息设置

基础设置基础档案，根据实验资料设置相关内容。 3.存货核算系统基础科目设置

业务工作供应链存货核算初始设置科目设置存货科目(对方科目)，进入“存货科目(对方科目)设置”窗口按实验资料进行。

4.应收款管理系统相关设置及期初数据录入：参考实验八的操作步骤。 5.应付款管理系统相关设置及期初数据录入：类似步骤四。 6.采购管理系统期初数据录入

有两类：货到票未到，暂估入库，用期初采购单录入；票到货未到，在途业务，期初采购发票录入。在采购管理系统采购入库采购入库单增加，录入资料内容退出，返回上级窗口设置采购期初记账记账确定。

7.销售系统期初数据录入

在销售管理系统设置期初录入期初发货单，进入“期初发货单”窗口增加，录入资料内容保存审核。

8.存货期初数据录入

在存货管理系统初始设置期初数据期初余额，进入“期初余额”窗口选仓库增加输入资料内容记账。

9.录入库存期初数据

在库存管理系统初始设置期初结存，进入“期初结存”窗口选仓库修改取数保存确定。各仓库期初数据录入完成后，对账确定。

实验十 采购管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中采购管理系统的相关内容。 2.掌握企业日常采购业务处理方法。

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3.理解采购管理系统各项参数设置的意义，理解采购管理系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

1.普通采购业务处理；2.请购比价采购业务；3.采购退货业务；4.现结业务；5.采购运费处理。6.估价处理；7.期末结账及取消。

实验准备

1.设置系统日期为2012-04-01，引入“实验九”账套数据。

2.以账套主管身份进入企业应用平台，设置采购专用发票、采购普通发票和采购运费发票的发票号为“完全手工编号”：基础设置单据设置单据编号设置，打开“单据编号设置”对话框单据类型：采购管理采购专用发票修改完全手工编号保存。同理，设置采购普通发票和采购运费发票。

实验资料

2012年4月份采购业务如下。 1.普通采购业务

(1)4月1日，业务员白雪向建昌公司询问键盘的价格(95元/只)，评估后确认价格合理，随即向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。

(2)4月2日，上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为4月3日。 (3)4月3日，收到所订购的键盘300只。填制到货单。

(4)4月3日，将所收到的货物验收入原料库。填制采购入库单。 (5)当天收到该笔货物的专用发票一张，发票号8001。

(6)业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确定此业务所涉及的应付账款及采购成本，材料会计记材料明细账。

(7)财务部门开出转账支票一张，支票号C1，付清采购货款。 2.采购现结业务

4月5日，向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以转账支票(支票号Z011)形式支付货款。记材料明细账，确定采购成本，进行付款处理。

3.采购运费处理

4月6日，向建昌公司购买500GB硬盘200盒，单价为800元/盒，验收入原料库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。确定采购成本及应付账款，记材料明细账。

4.请购比价业务

(1)4月8日，业务员白雪欲购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只、40元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为4月9日。

(2)4月9日，未收到上述所订货物，向供应商发出催货函。 5.暂估入库报销处理

4月9日，收到兴华公司提供的上月己验收入库的80盒500GB硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。进行暂估报销处理，确定采购成本及应付账款。

6.暂估入库处理

4月9日，收到艾德公司提供的HP激光打印机100台，配套用品库。由于到了月底发票仍未收到，故确定该批货物的暂估成本为1500元，并进行暂估记账处理。

7.采购结算前退货

(1)4月10日，收到建昌公司提供的23英寸液晶屏，数量202套，单价为1150元。验收入原料库。 (2)4月11日，仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。

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(3)4月11日，收到建昌公司开具的专用发票一张，其发票号为AS4408。进行采购结算。 8.采购结算后退货

4月13日，从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。对采购入库单和红字专用采购发票进行结算处理。

实验要求

对每一笔采购业务，都应严格按照该类型业务操作流程进行操作，基本顺序如下：

(1)以“白雪”的身份、业务日期进入采购管理系统，对该笔采购业务的采购发票讲行录入。 (2)以“白雪”的身份、业务日期进入库存管理系统，对该笔采购业务的入库单进行录入并审核。 (3)以“白雪”的身份、业务日期进入存货核算系统，对该笔采购业务所生成的入库单进行记账；对上月收到的货物当月进行采购结算的入库单进行暂估处理；生成入库凭证。

(4)以“白雪”的身份、业务日期进入存货核算系统，进行发票制单，录入付款单并制单。 注意：要不断更改系统日期，应付系统用系统主管的身份

操作指导

1.采购业务1：普通采购业务 在采购管理系统中填制并审核请购单：采购管理请购请购单，进入“采购请购单”窗口增加输入资料数据保存审核退出。

在采购管理系统中填制并审核采购订单：采购管理采购订货采购订单，进入“采购订单”窗口增加生单请购单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的请购单OK确定修改采购日期保存审核退出。（注：在填制采购订单时，在表体中右击可查询存货现存量等信息；若存货档案中设置了最高进价，则高于最高价会报警；订单审核后可在采购订单执行统计表中查询）

在采购管理系统中填制到货单：采购管理采购到货到货单，进入“到货单”窗口增加生单采购订单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的采购订单OK确定修改日期保存审核退出。

在库存管理系统中填制并审核采购入库单：库存管理入库业务采购入库单，进入“采购入库单”窗口生单（增加则为手工录入）采购到货单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“到货单生单列表”窗口选择要拷贝的采购到货单OK确定修改日期、选仓库保存审核退出。（注意：只有采购管理、库存管理联用方可用“生单”；生单时参照的是采购管理系统中已审核未关闭的采购订单或到货单）

在采购管理系统中填制并审核采购发票：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的入库单OK确定修改日期、输入发票号保存退出。

在采购管理系统中执行采购结算：采购管理采购结算自动结算，打开“采购自动结算”对话框结算模式：入库单和发票过滤结算成功确定退出。（若需取消结算，选结算单列表，选中要取消结算的单据，删除）

在应付款管理系统中审核采购专用发票并生成应付凭证：财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框过滤，进入“单据处理”窗口选择要审核的采购专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单处理”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：存货核算业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的采购专用发票记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“采购入库单(报销记账)”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。

在应付款管理系统中付款处理并生成付款凭证：财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录

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入，进入“付款单录入”窗口增加建昌公司，转账支票，33345，C2保存审核，是否立即制单?是，进入填制凭证窗口付款凭证，保存退出。

相关查询：在采购管理系统中查询到货明细、入库明细、采购明细，在库存管理系统中查询库存台账，在存货核算管理系统中查询收发存汇总表。

2.采购业务2：采购现结业务 在库存管理系统中直接填制并审核采购入库单：库存管理入库业务采购入库单，进入“采购入库单”窗口增加录入资料内容保存审核退出。

在采购管理系统中录入采购专用发票进行现结处理和采购结算：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的入库单OK确定输入发票号保存现付，打开“采购现付”对话框输入资料内容确定结算退出。

在应付款管理系统中审核采购专用发票并进行现结制单：财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框，包含已现结的发票确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的采购专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单处理”对话框现结制单确定，进入“制单”窗口全选，付款凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：存货核算业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的采购专用发票记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“采购入库单(报销记账)”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。

3.采购业务3：采购运费处理 在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务2相应步骤。

在采购管理系统中参照采购入库单填制采购专用发票：参考业务2相应步骤。

在采购管理系统中填制运费发票并进行采购手工结算：采购管理采购发票运费发票，进入“采购运费发票”窗口增加输入资料内容保存退出采购结算手工结算，进入“手工结算”窗口选单，进入“结算选单”窗口过滤，打开“过滤条件选择”对话框过滤选择要结算的单据OK确定，返回手工结算窗口按数量分摊结算结算成功确定退出。

在应付款管理系统中审核发票并合并制单：财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框过滤，进入“单据处理”窗口选择要审核的采购专用发票、运费发票审核确定退出制单处理，打开“制单处理”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证合并制单，进入填制凭证窗口保存退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：参考业务1相应步骤

4.采购业务4：比价请购处理 在采购管理系统中定义供应商存货对账表：采购管理供应商管理供应商供货信息供应商存货对照表，进入“供应商存货对照表”窗口增加，进入“增加”窗口输入资料内容保存退出退出供应商存货调价单，进入“供应商存货调价单”窗口增加输入资料内容保存审核退出。

在采购管理系统中填制并审核请购单：参考业务1相应步骤，但不填写单价、供应商。

在采购管理系统中请购比价生成采购订单：采购管理采购订货采购比价生单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“采购比价生单列表”窗口选择要比价的请购单比价，自动填入供应商名称生单确定采购订单指向刚才所做订单审核退出。

在采购管理系统中进行供应商催货及查询：采购管理供应商管理供应商催货函，进入“过滤条件”窗口输入要求的到货日期过滤，进入“供应商催货函”窗口保存退出。

5.采购业务5：上月暂估业务，本月发票已到。发票数量单价与入库时数量单价不一定相同。 在采购管理系统中填制采购发票：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的入库单OK确定输入发票号、数量、单价保存退出。

在采购管理系统中手工结算：采购管理采购结算手工结算，进入“手工结算”窗口选单，进入

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“结算选单”窗口过滤，打开“过滤条件选择”对话框过滤选择要结算的单据OK确定，返回手工结算窗口修改结算数量为80结算结算成功确定退出。

在存货核算管理系统中执行结算成本处理并生成凭证：存货核算业务核算结算成本处理，打开“暂估处理查询”对话框确定，进入“结算成本处理”窗口选择要结算成本的单据暂估确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“红字回冲单、蓝字回冲单(报销)”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证，材料采购生成，进入填制凭证窗口保存退出。

在应付款管理系统中审核发票并制单：参考业务1相应步骤

在采购管理系统中查询暂估入库余额表：采购管理报表采购账簿采购结算余额表，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“采购结算余额表”窗口查看相关数据退出。

6.采购业务6：暂估入库处理 在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务2相应步骤，不填写单价。 (月末发票未到)在存货管理系统中录入暂估入库成本并记账生成凭证：存货核算业务核算暂估成本录入，打开“采购入库单成本成批录入查询”对话框确定，进入“暂估成本录入”窗口录入单价保存退出业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的采购专用发票记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“采购入库单(暂估记账)”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证，材料采购生成，进入填制凭证窗口保存退出。

7.采购业务7：结算前部分退货处理 在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务1相应步骤

在库存管理系统中填制红字采购入库单：参考业务1相应步骤，入库单为红字。 在采购管理系统中根据采购入库单生成采购专用发票：参考前面所讲。 在采购管理系统中处理采购手工结算：参考前面所讲。

8.采购业务8：结算后部分退货处理 在库存管理系统中填制红字采购入库单并审核：参考业务1相应步骤，入库单为红字。

在采购管理系统中填制红字采购专用发票并执行采购结算：采购管理采购发票红字专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的红字入库单OK确定输入发票号保存结算确定退出。

9.数据备份：在采购管理月末结账之前，进行帐套数据备份。

10.月末结账 结账处理：采购管理系统月末结账，打开“月末结账”对话框选择结账月结账确定退出。 取消结账：采购管理系统月末结账，打开“月末结账”对话框选择取消结账月取消结账确定退出。(若应付、库存、存货管理系统已结账，则采购管理系统不能取消结账。)

采购日常业务处理生成凭证一览 业务号 业务日期 1 4-03 4-03 摘要 会计科目 借方金额 贷方金额 28 500 28 500 4 845 33 345 15 000 15 000 2 550 28 500 33 345 33 345 15 000 来源 存货核算 应付款管理 应付款管理 存货核算 应付款管理 采购入库单 原材料/生产用原材料 材料采购 采购专用发票 付款单 材料采购 应交税费/应交增值税/进项税 应付账款 应付账款 银行存款/工行存款 4-03 2 4-05 4-05 采购入库单 原材料/生产用原材料 材料采购 采购现付 材料采购 应交税费/应交增值税/进项税 第 30 页 共 42 页

银行存款/工行存款 3 4-06 4-06 采购入库单 原材料/其他原材料 材料采购 运费发票 材料采购 应交税费/应交增值税/进项税 应付账款 160 186 160 186 27 214 17 550 160 186 187 400 -80 000 65 600 76 752 150 000 存货核算 应付款管理 4 5 4-08 4-09 4-09 4-09 不要求生成凭证 红字回冲单 原材料/生产用原材料 材料采购 蓝字回冲单 原材料/生产用原材料 材料采购 采购专用发票 材料采购 应交税费/应交增值税/进项税 应付账款 -80 000 65 600 65 600 11 152 150 000 存货核算 存货核算 应付款管理 存货核算 6 7 8

4-09 4-11 4-13 采购入库单 库存商品 材料采购 不要求生成凭证 不要求生成凭证 实验十一 销售管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中销售管理系统的相关内容。 2.掌握企业日常销售业务处理方法。

3.理解销售管理系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

1.普通销售业务处理；2.商业折扣处理；3.委托代销业务；4.分期收款销售业务；5.直运销售业务；6.现收业务；7.销售调拨业务；8.代垫费用处理；9.销售退货处理；10.销售账表查询。

实验准备

系统日期设置为2012-04-01，引入“实验九”账套数据。设置销售管理系统报价不含税，新增发票参照发货单。

实验资料

2012年4月份销售日常业务如下。 1.普通销售业务

(1)4月14日，昌新贸易公司欲购买10台计算机，向销售部了解价格。销售部报价为6500元/台。填制并审核报价单。

(2)该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日月为4月16日。填制并审核销售订单。

(3)4月16日，销售部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物，并据此开具专用销售发票一张。 (4)业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。

(5)4月17日，财务部收到昌新贸易公司转账支票一张，金额76050元，支票号1155。据此填制收款单并制单。

2.商业折扣的处理

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(1)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机5台，报价为2300元/台，成交价为报价的90％，货物从配套用品库发出。

(2)4月17日，根据上述发货单开具专用发票一张。 3.现结业务 (1)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，无税报价为6400元/台，货物从成品库发出。 (2)4月17日，根据上述发货单开具专用发票一张；同时收到客户以转账支票所支付的全部货款，支票号ZZ001188。

(3)进行现结制单处理。 4.代垫费用处理

4月19日，销售部在向昌新贸易公司销售商品过程中，发生了一笔代垫的安装费500元。客户尚未支付该笔款项。

5.汇总开票业务

(1)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元/台，货物从成品仓库发出。 (2)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机5台，报价为2300元/台，货物从配套用品库发出。

(3)4月17日，根据上述两张发货单开具专用发票一张。 6.分次开票业务

(1)4月18日，销售部向华宏公司出售HP激光打印机20台，报价为2300元/台，货物从配套用品库发出。

(2)4月19日，应客户要求，对上述所发出的商品开具两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票中所列示的数量为5台。

7.开票直接发货

4月19日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机10台，价为2300元/台，物品从配套用品库发出，并据此开具专用销售发票一张。

8.一次销售分次出库

(1)4月20日，销售部向精益公司出售酷睿双核处理器200盒，由原料库发货，报价为1500元/盒，同时开具专用发票一张。

(2)4月20日，客户根据发货单从原料仓库领出酷睿双核处理器150盒。 (3)4月21日，客户根据发货单再从原料俞库领出酷睿双核处理器50盒。 9.超发货单出库

(1)4月20曰，销售部向精益公司出售酷睿双核处理器20盒，由原料库发货，报价为1500元/盒。开具发票时，客户要求再多买2盒，根据客户要求开具了22盒酷睿双核处理器的专用发票一张。

(2)4月20日，客户从原料仓库领出酷睿双核处理器22盒。 10.分期收款发出商品

(1)4月20日，销售部向精益公司出售计算机200台。由成品仓库发货，报价为6500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分4次付款，并据此开具相应销售发票。第一次开具的专用发票数量为50台，单价6500元/台。

(2)业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部据此结转收入及成本。 11.委托代销业务 (1)4月20日，销售部委托利氏公司代为销售计算机50台，售价为6500元/台，货物从成品仓库发出。 (2)4月25日，收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为6500元/台。立即开具销售专用发票给利氏公司。

(3)业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。 12.开票前退货业务

(1)4月25日，销售部出售给昌新贸易公司计算机10台，单价为6500元/台，成品库发出。

(2)4月26日，销售部出售给昌新贸易公司的计算机因质量问题，退回1台，单价6500元/台，收回

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成品库。

(3)4月26日，开具相应的专用发票一张，数量为9台。 13.委托代销退货业务

4月27日，委托利氏公司销售的计算机退回2台，入成品仓库。由于已经结算，故开具红字专用发票一张。

14.直运业务

(1)4月25日，销售部接到业务信息，精益公司欲购买服务器1台。经协商以单价为100000元/台成交，增值税率为17%。随后，销售部填制相应销售订单。

(2)4月26日，销售部经联系以90000元的价格向艾德公司发出采购订单，并要求对方直接将货物送到精益公司。

(3)4月27日，货物送至精益公司，艾德公司凭送货签收单根据订单开具了一张专用发票给销售部。 (4)4月28日，销售部根据销售订单开具专用发票一张。

(5)销售部将此业务的采购、销售发票交给财务部，财务部结转此业务的收入及成本。

实验要求

对每一笔销售业务，都应严格按照该类型业务操作流程进行操作，基本顺序如下： (1)以“王丽”的身份、业务日期进入销售管理系统，对该笔销售业务进行处理。

(2)以“王丽”的身份、业务日期进入库存管理系统，对该笔销售业务所生成的出库单进行审核。 (3)以“王丽”的身份、业务日期进入存货核算系统，对该笔销售业务所生成的出库单记账，并生成凭证。

(4)以“王丽”的身份、业务日期进入应收款管理系统，对该笔销售业务所生成的发票制单，对有结算要求的业务结算，并生成凭证。

注意：要不断更改系统日期，应付系统用系统主管的身份

操作指导

1.销售业务1：普通销售业务

在销售管理系统中填制并审核报价单：销售管理销售报价销售报价单，进入“销售报价单”窗口增加录入资料内容保存审核退出。

在销售管理系统中填制并审核销售订单：销售管理销售订货销售订单，进入“销售订单”窗口增加生单报价，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定输入预发货日期保存审核退出。

在销售管理系统中填制并审核销售发货单：销售管理销售发货发货单，进入“发货单”窗口增加，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定保存审核退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：销售管理销售开票销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口增加生单参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定保存复核退出。

在应收款管理系统中审核销售专用发票并生成销售收入凭证：财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的销售专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单查询”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。

在库存管理系统中审核销售出库单：库存管理出库业务销售出库单，进入“销售出库单”窗口找到要审核的销售出库单审核退出。

在存货核算管理系统中对销售出库单记账并生成凭证：存货核算业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的单据记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“销售专用发票”确定

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全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。

在应收款管理系统中输入收款单并制单：财务会计应收款管理收款单据处理收款单据录入，进入“收款单录入”窗口录入资料信息审核制单否是，进入填制凭证窗口保存退出。

2.销售业务2：销售折扣处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：销售管理销售发货发货单，进入“发货单”窗口增加，打开“过滤条件选择”对话框取消，返回“发货单生单”窗口输入资料内容保存审核退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：参考业务1相应步骤。 3.销售业务3：现结销售处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据发货单生成销售专用发票并执行现结：销售管理销售开票销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口增加生单参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定保存现结，出现“现结”窗口输入资料内容复核退出。

在应收款管理系统中审核应收单据并现结制单：财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的销售专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单查询”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。

4.销售业务4：代垫费用处理

在企业应用平台设置费用项目：基础设置基础档案业务费用项目分类，进入“费用项目分类”窗口增加1，代垫费用保存退出费用项目，进入“费用项目档案”窗口增加01，安装费，代垫费用退出。

在销售管理系统中填制并审核代垫费用单：销售管理代垫费用代垫费用单，进入“代垫费用单”窗口增加输入资料内容保存审核退出。

在应收款管理系统中对代垫费用单审核并确认应收：财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的单据审核立即制单？是，进入填制凭证窗口转账凭证，借方122101，贷方6051保存退出。

5.销售业务5：多张发货单汇总开票的处理

在销售管理系统中填制并审核两张发货单：参考业务2相应步骤（两张也可开成一张发货单）。 在销售管理系统中参照上述两张发货单填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤。 6.销售业务6：一张发货单分次开票的处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据上述发货单填制两张销售发票并复核：参考业务2相应步骤，注意开第一张票时数量修改为15。

7.销售业务7：开票直接发货业务的处理

在销售管理系统中填制并复核销售专用发票：销售管理销售开票销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口增加参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框取消按资料录入数据保存复核退出。

在销售管理系统中查询销售发货单：销售管理销售发货发货单，转向最后一条记录，可以根据销售专用发票自动生成的发货单退出。

在库存管理系统中查询销售出库单：库存管理出库业务销售出库单，进入“销售出库单”窗口，转向最后一条记录，可以根据销售专用发票自动生成的销售出库单退出。

8.销售业务8：一次销售分次出库业务的处理

在销售管理系统中设置相关选项：销售管理设置销售选项，进入“选项”窗口业务控制：不选中“销售生成出库单”确定。

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据发货单开具销售专用发票并复核：参考业务2相应步骤。

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在库存管理系统中根据发货单开具销售出库单：库存管理出库业务销售出库单，进入“销售出库单”窗口生单销售生单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“销售生单”窗口选择要生单的单据OK确定，返回“销售出库单”窗口修改出库数量为150保存审核退出重复前面动作，完成余下的50台的出库。

9.销售业务9：超发货单出库及开票业务的处理

在库存管理系统中修改相关选项设置：库存管理初始设置选项，进入“选项”窗口专用设置：选中“允许超发货单出库”确定。

在销售管理系统中设置相关选项：销售管理设置销售选项，进入“选项”窗口业务控制：选中“允许超发货量开票”确定。

在企业应用平台中修改存货档案并设置超额出库上限为20%：基础设置基础档案存货存货档案，进入“存货档案”窗口找到“酷睿双核处理器”存货档案修改，进入“修改存货档案”窗口打开“控制”选项卡在“出库超额上限栏”输入0.2保存退出退出。

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中填制并复核销售专用发票：参考业务2相应步骤，修改开票数量为22。

在库存管理系统中根据发货单生成销售出库单：库存管理出库业务销售出库单，进入“销售出库单”窗口生单销售生单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“销售生单”窗口选择要生单的单据OK确定，返回“销售出库单”窗口修改出库数量为22保存审核退出

10.销售业务10：分期收款发出商品业务的处理

在销售管理系统中修改相关选项设置：销售管理设置销售选项，进入“选项”窗口业务控制：选中“有分期收款业务”、“销售生成出库单”确定。

在存货核算管理系统中设置分期收款业务相关科目：存货核算初始设置科目设置存货科目，进入“存货科目”窗口设置所有仓库的“分期收款发出商品科目”为1406保存退出。

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤，业务类型为分期收款。 在存货核算系统中执行发出商品记账并生成出库凭证：存货核算业务核算发出商品记账，出现“过滤条件选择”对话框成品库，发货单，分期收款过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账单据确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“分期收款发出商品发货单”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤，修改开票数量为50。 在应收款管理系统中审核销售发票并生成应收凭证：参考业务2相应步骤。

在存货核算系统中对销售发票记账并生成结转销售成本凭证：参考前述相应步骤。 查询分期收款相关帐表：在存货核算系统中查询发出商品明细账；在销售管理系统中查询销售统计表。 11.销售业务11：委托代销业务的处理

初始设置调整：销售管理设置销售选项，进入“选项”窗口业务控制：选中“有委托代销业务”确定退出存货核算初始设置选项选项录入，出现“选项录入”对话框委托代销成本核算方式：按发出商品核算确定是。

委托代销发货处理

销售管理委托代销委托代销发货单，进入“委托代销发货单”窗口增加，弹出“过滤条件选择”对话框取消录入资料内容(销售类型为代销)保存审核退出。

库存管理出库业务销售出库单，进入“销售出库单”窗口找到要审核的销售出库单（没有则生单）审核退出。

存货核算业务核算发出商品记账过滤选择要记账的单据记账确定退出财务核算生成凭证按前述方法操作（借方科目：1406）。

委托代销结算处理

销售管理委托代销委托代销结算单，进入“委托代销结算单”窗口增加，弹出“过滤条件选择”对话框过滤，进入“参照生单”窗口选择生单单据OK确定，返回“委托代销结算单”窗口修改

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日期、结算数量保存审核选专用发票确定退出销售开票销售发票列表选择刚才生成的专用发票复核退出。

注：委托代销单结算并审核后自动生成相应发票，自动生成销售出库单并传递到库存管理系统中。 财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的销售专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单查询”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。

存货核算业务核算发出商品记账过滤选择要记账的单据记账确定退出财务核算生成凭证按前述方法操作（借方科目：1406）。

委托代销相关帐表查询：在库存管理系统中查询委托代销备查簿；在销售管理系统中查询委托代销明细账。

12.销售业务12：开票前退货业务的处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中填制并审核退货单：参考发货单相应步骤（数量为-1）。 在销售管理系统中填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤。 13.销售业务13：委托代销退货业务—结算后退货

销售管理委托代销委托代销结算退回，进入“委托代销结算退回”窗口增加，弹出“过滤条件选择”对话框过滤，进入“参照生单”窗口选择生单单据OK确定，返回“委托代销结算退回”窗口修改日期、结算数量-2保存审核选专用发票确定退出销售开票红字专用销售发票选择刚才生成的专用发票复核退出。

14.销售业务14：直运销售业务的处理

在销售管理系统中设置直运业务相关选项：销售管理设置销售选项，进入“选项”窗口业务控制：选中“有直运销售业务”确定退出

在基础档案中增加存货“009服务器”：基础设置基础档案存货存货分类，进入“存货分类”窗口在“产成品”下增加“202 服务器”分类退出存货档案，进入“存货档案”窗口在“服务器”分类下增加“009 服务器退出。

在销售管理系统中填制并审核直运销售订单：销售管理销售订货销售订单，进入“销售订单”窗口增加录入资料内容（业务类型：直运销售）保存审核退出。

在采购管理系统中填制并审核直运采购订单：采购管理采购订货采购订单，进入“采购订单”窗口增加，业务类型为直运采购生单销售订单，出现“过滤条件选择”对话框过滤，进入“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的单据OK确定，返回“采购订单”窗口根据资料修改相应内容保存审核退出。

在销售管理系统中填制并复核直运销售发票：销售管理销售开票销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口增加，业务类型为直运采购生单销售发票，出现“过滤条件选择”对话框过滤，进入“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的单据OK确定，返回“采购订单”窗口根据资料修改相应内容保存审核退出。

在采购管理系统中参照采购订单生成直运采购发票：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加，打开“过滤条件选择”对话框业务类型：直运销售过滤，进入“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定，返回“销售专用发票”窗口保存复核退出。

在应付款管理系统中审核直运采购发票：应付款管理应付单据处理应付单据审核，进入“应付单过滤条件”窗口选未完全报销确定，进入“单据处理”窗口选择要审核审核退出。

在存货核算管理系统中执行直运销售记账：存货核算业务核算直运销售记账，打开“直运采购发票核算查询条件”对话框选采购发票、销售发票确定，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的单据记账确定退出。

结转直运业务的收入及成本：存货核算财务核算生成凭证，进入“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”对话框选择“直运采购发票”、“直运销售发票”，进入“选择单据”窗口全选确定，返回“生成凭证”窗口转账凭证，存货科目1405，生成进入凭证界面进行相应修改逐个保存

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退出退出然后再应收款管理系统中审核直运销售发票并制单。

15.账簿查询：在销售日常业务处理完毕之后，进行销售帐表查询

16.数据备份：在销售日常业务处理完毕之后，月末结账之前，进行帐套数据备份。 17.月末结账

结账处理：销售管理系统月末结账，打开“销售月末结账”对话框，蓝条为当前会计月月末结账是关闭。

取消结账：销售管理系统月末结账，打开“销售月末结账”对话框，蓝条为当前会计月取消结账结账否关闭。(若应收、库存、存货管理系统已结账，则采购管理系统不能取消结账。)

销售日常业务处理生成凭证一览 业务号 业务日期 1 4-16 4-16 摘要 专用发票 销售专用发票 收款单 会计科目 主营业务成本 库存商品 应收账款 主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税 银行存款/工行存款 应收账款 银行存款/工行存款 主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税 借方金额 贷方金额 48 000 76 050 48 000 65 000 11 050 76 050 64 000 10 880 500 来源 存货核算 应收款管理 应收款管理 应收款管理 应收款管理 4-17 2 3 4-17 4-17 76 050 不要求生成凭证 现结 74 880 4 5 6 7 8 9 10 4-19 4-18 4-18 4-19 4-20 4-20 4-20 4-20 其他应收单 其他应收款/应收单位款 其他业务收入 不要求生成凭证 不要求生成凭证 不要求生成凭证 不要求生成凭证 不要求生成凭证 发货单 销售专用发票 专用发票 委托代销发货单 销售专用发票 专用发票 发出商品 库存商品 应收账款 主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税 主营业务成本 发出商品 发出商品 库存商品 应收账款 主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税 主营业务成本 发出商品 500 960 000 380 250 960 000 325 000 55 250 240 000 240 000 195 000 33 150 144 000 存货核算 应收款管理 存货核算 存货核算 应收款管理 存货核算 4-20 11 4-22 4-25 240 000 240 000 228 150 4-25 12 13 14 144 000 不要求生成凭证 不要求生成凭证 4-27 直运采购发库存商品 第 37 页 共 42 页

90 000 存货核算

业务号 业务日期 票 4-27 4-27 摘要 会计科目 应交税费/应交增值税/进项税 应付账款 主营业务成本 库存成本 应收账款 主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税 借方金额 贷方金额 15 300 117 000 105 30 100 000 17 000 来源 专用发票 销售专用发票 存货核算 应收款管理

实验十二 库存管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中库存管理系统的相关内容。 2.掌握企业库存日常业务处理方法。

3.理解库存管理系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

l.入库业务处理；2.出库业务处理；3.其他业务处理；4.库存账簿查询；5.月末结账。

实验准备

1.系统日期设置为2012-04-01，引入“实验九”账套。

2.在“生产成本”项目大类下增加“103计算机”项目目录，所属分类码为1。

实验资料

2012年4月份库存业务如下。 1.产成品入库业务

(1)4月15日，成品库收到当月一车间加工的10台计算机产成品入库。 (2)4月16日，成品库收到当月一车间加工的20台计算机产成品入库。

(3)随后收到财务部门提供的完工产品成本。其中计算机成本为144000元，随即做成本分配，记账生成凭证。

2.材料领用

4月15日，一车间向原料库领用酷睿双核处理器100盒，500GB硬盘100盒，用于生产。记材料明细账，生成领料凭证。

3.出库跟踪入库

(1)有一存货“8GB内存条”，在库存管理时，需要对每一笔入库的出库情况做详细的统计。 (2)4月10日，采购部向建昌公司购进80根8GB内存条，单价为300元/根。物品入原料库。 (3)4月12日，采购部向建昌公司购进100根8GB内存条，单价为295元/根。物品入原料库。 (4)4月12日，收到上述两笔入库的专用发票一张。

(5)4月25日，一车间向原料库领用50根8GB内存条，用于生产。 4.调拨业务

4月20日，将原料库中的50盒酷睿双核处理器调拨到配套用品库。 5.盘点预警

4月20日，根据上级主管要求，酷睿双核处理器应在每周二进行盘点一次。如果周二末进行盘点，需进行提示。

6.盘点业务

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4月25日，对原料库的8GB内存条存货进行盘点，盘点后，发现8GB内存条多出2根。经确认，该内存条的成本为300元/根。

7.假退料

4月30日，根据生产部门的统计，有8根酷睿双核处理器当月未用完。先做假退料处理，下个月再继续使用。

8.其他入库业务

4月29日，销售部收到赠品23英寸液晶屏1台，单价2200元。 9.其他出库业务

4月30日，销售部领取10台计算机样本，用于捐助教育。 10.组装业务

4月30日，应客户急需，一车间当日组装了30台计算机。

实验要求

1.本实验以库存管理与供应链其他子系统集成应用为实验条件，不再处理单纯的采购入库、销售出库业务，相关业务处理参见采购管理、销售管理。

2.以主管身份、业务日期进入库存管理系统，填制各种出入库单据并进行审核；之后进入存货核算系统，对各种出入库单进行记账，生成出入库凭证。

操作指导

1.库存业务1：产成品入库

在库存管理系统中录入产成品入库单并审核：库存管理入库业务产成品入库单，进入“产成品入库单”窗口增加录入资料内容（不需填写单价）保存审核同理输入第二张产成品入库单退出。

在存货核算管理系统中录入生产总成本并对产成品成本分配：存货核算业务核算产成品成本分配，进入“产成品成本分配表”窗口查询，打开查询对话框成品库，确定在“006 计算机”行输入金额144000分配（清空则取消分配）确定退出日常业务产成品入库单，进入“产成品入库单”窗口，查看入库存货单价退出。

在存货核算管理系统中对产成品入库单记账并生成凭证：存货核算业务核算正常单据记账，对产成品入库单进行记账处理财务核算生成凭证选择“产成品入库单”生成凭证合成（500101的项目为103），完成凭证生成工作。

2.库存业务2：材料领用出库

设置相关选项：库存管理初始设置选项，打开“库存选项设置”对话框选“可用量控制”选项卡选中“允许超可用量出库”确定。

在库存管理系统中填制材料出库单：库存管理出库业务材料出库单，进入“材料出库单”窗口增加输入资料内容保存审核退出。

在存货核算管理系统中对材料出库单记账并生成凭证：参考业务1相应步骤。 3.库存业务3：出库跟踪入库

在基础档案中增加存货分类及存货：存货分类—10103 内存；存货档案—010 8G内存条，出库跟踪入库；计量单位—05 根。操作步骤如以前所讲。

在基础设置中设计材料出库单单据格式：基础设置单据设置单据格式设置，进入“单据格式设置”窗口选“库存管理|材料出库单|显示|材料出库单”选项，进入“材料出库单”窗口表体项目，打开“表体项目”对话框对应入库单号，确定保存是同理设计组装单的对应入库单号单据。

在库存管理系统中分别填制并审核采购入库单：操作步骤如以前所讲。

在采购管理系统中参照采购入库单生成采购专用发票：操作步骤如以前所讲。

在存货核算管理系统中对采购入库单记账并生成凭证：操作步骤如以前所讲（对方科目：1401）。 在库存管理系统中填制材料出库单并审核：操作步骤如以前所讲。要填写对应入库单号，按软件界面

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提示进行操作。

注意：对于出库跟踪入库的存货，不允许超量出库，出库时需要输入相应的入库单号；设置自动入库跟踪出库时，系统分配入库单号的方式有“先进先出”和“后进先出”两种，可在库存管理初始设置选项库存选项设置通用设置下进行。

4.库存业务4：库存调拨—仓库调拨

在库存管理系统中填制调拨单：库存管理调拨业务调拨单，进入“调拨单”窗口增加录入资料内容（转出仓库的计价方式是移动平均、先进先出、后进先出时，调拨单单价不需录入，系统自动计算）保存（保存后自动生成其它入库单和其它出库单，且不得被修改）审核退出。

在库存管理系统中对调拨单生成的其它入库单审核：库存管理入库业务其它入库单，进入“其它入库单”窗口指向要审核的记录，审核退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账：存货核算业务核算特殊单据记账，打开“特殊单据记账”对话框调拨单，确定，进入“特殊单据记账”窗口选择要记账的调拨单记账退出。

注意：在库存商品科目不分明细的情况下，库存调拨业务不会涉及到账务处理，故无需对调拨业务生成的其他出入库单据制单。

相关帐表查询：库存管理报表库存帐入库跟踪表，打开“入库跟踪表”对话框原料库，确定进入“入库跟踪表”窗口，查看出库跟踪入库情况。

5.库存业务5：盘点预警

在库存管理系统中设置相关选项：库存管理初始设置选项，打开“库存选项设置”对话框选“专用设置”选项卡选中“按仓库控制盘点参数”确定。

在基础档案中修改存货档案:将酷睿双核处理器的盘点周期修改为周，每周第三天盘点。 检验:以一周后日期注册进入库存管理系统，若周二为盘点该存货，系统会给出提示。 6.库存业务6：盘点业务

在库存管理系统中增加盘点单: 库存管理盘点业务，进入“盘点单”窗口增加2012-04-25，原料库，盘亏出库，盘盈入库盘库是按仓库盘点，确定修改存货单价为300的内存条的盘点数量为32保存审核退出。

在库存管理系统中对盘点单生成的其它入库单审核: 库存管理入库业务其它入库单，进入“其它入库单”窗口找到要审核的单据审核退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账并生成凭证: 按前面所讲方法操作。 7.库存业务7：假退料业务

在存货核算管理系统中填制假退料单:存货核算日常业务假退料单，进入“假退料单”窗口增加输入资料内容（数量-8）保存退出

在存货核算管理系统中对假退料单单据记账:按前面所讲方法。

在存货核算管理系统中查询明细账：存货核算帐表账簿明细账，打开“明细账查询”对话框选择要查询的存货酷睿双核处理器查看假退料的影响。

8.库存业务8：其它入库—赠品入库

在库存管理系统中录入其他入库单并审核：库存管理入库业务其他入库单，进入“其他入库单”窗口增加录入资料内容保存审核退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账并生成凭证：按前面所讲方法（对方科目：营业外收入6301）。 9.库存业务9：其它出库—样品出库

在库存管理系统中录入其它出库单并审核：库存管理出库业务其他出入库单，进入“其他出库单”窗口增加录入资料内容保存审核退出。

在存货核算管理系统中对其他出库单记账并生成凭证：按前面所讲方法（借销售费用，贷库存商品）。 10.库存业务10：组装业务

设置相关选项：库存管理初始设置选项，打开“库存选项设置”对话框选“通用设置”选项卡选中“有无组装拆卸业务”确定。

增加收发类别：基础设置基础档案业务收发类别增加：104—组装入库；304—组装出库。

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在基础档案中定义产品结构：基础设置基础档案业务产品结构，进入“产品结构”窗口增加母件—计算机；子件—处理器、硬盘、内存，定额数量1，原料库保存。

在库存管理系统中录入组装单：库存管理组装拆卸组装单，进入“组装单”窗口增加日期2012-04-30，配套件计算机展开，展开到末级？是，带入相关数据表体第一行，成品库，30，内存的入库单号保存审核退出。

在库存管理系统中对组装单生成的其它入库单及出库单审核：按前面所讲方法。注意：组装单保存后，系统自动生成其他出入库单，单中无单价，需在存货核算系统修改。

在存货核算管理系统中修改其它入库单单价：计算机单价6000。

在存货核算管理系统中对其他入库单和出库单记账并生成凭证：按前面所讲方法。 11.数据备份：在库存日常业务处理完毕后，进行帐套数据备份 12.月末处理

对账：在库存管理系统中，财务核算与总账对账，进入“与总账对账”窗口选对账月份确认 月末结账：在库存管理系统中，业务核算月末结账，打开“月末结账”对话框确定确定

实验十三 存货核算

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中存货核算系统的相关内容。 2.掌握企业存货日常业务处理方法。

3.理解存货核算系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

1.入出库单据处理；2.暂估业务处理；3.生成凭证；4.存货账簿查询；5.月末处理。

实验准备

系统日期设置为2012-04-30，引入“实验九”账套数据。

实验资料

2012年4月份存货业务如下：

(1)4月3日，向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，验收入原料库。填制采购入库单。

(2)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元/台，货物从成品库发出。 (3)4月20日，将4月3日发生的采购键盘的入库成本增加600元。

(4)4月30日，调整4月17日出售给昌新贸易公司的计算机的出库成本200元。

实验要求

以帐套主管身份进入存货核算系统进行操作。

操作指导

1.存货业务1：在库存管理系统中，输入采购入库单并审核；在存货核算系统中记账并生成凭证，记账时选择“采购入库单(暂估记账)”，生成凭证的对方科目编码为1401。

2.存货业务2

(1)在存货核算系统中，初始设置选项选项录入，选择销售成本结算方式为“销售出库单”。 (2)在销售管理系统中，设置销售选项业务控制：报价不含税。

(3)在销售管理系统中输入销售发货单并审核，在库存管理系统中审核销售出库单，在存货核算系统中记账并生成凭证。

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3.存货业务3

在存货核算系统中录入调整单据：存货核算日常业务入库调整单，进入“入库调整单”窗口增加原料库，2012-04-20，采购入库，采购部，建昌公司，键盘，600保存记账退出。

在存货核算系统中生成入库调整凭证：存货核算财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“入库单调整单”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。

查询相关账簿：存货核算帐表分析表入库成本分析表，打开“入库成本分析”对话框选“原料库”确定可以看到键盘库存成本的变化退出。

4.存货业务4

在存货核算系统中录入调整单据：存货核算日常业务出库调整单，进入“出库调整单”窗口增加成品库，2012-04-30，销售出库，销售部，昌新贸易公司，计算机，200保存记账退出。

在存货核算系统中生成出库调整凭证：存货核算财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“出库单调整单”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。

5.账簿查询：在存货日常业务处理完毕后，进行存货帐表查询。 6.数据备份：在存货日常业务处理完毕后，进行帐套数据备份。 7.月末处理 期末处理 月末结账

与总账管理系统对账：财务核算

存货日常业务处理生成凭证一览 业务号 业务日期 1 2 3 4

4-03 4-17 4-20 4-30 摘要 会计科目 借方金额 贷方金额 28 500 64 000 600 200 28 500 64 000 600 200 来源 存货核算 存货核算 存货核算 存货核算 采购入库单 原材料/生产用原材料 材料采购 销售出库单 主营业务成本 库存商品 入库调整单 原材料/生产用原材料 材料采购 出库调整单 主营业务成本 库存商品 第 42 页 共 42 页