单选题
(1) （）是股票最基本的特征，它是指股票可以为持有人带来收益的特征。
A、风险性B、流动性C、永久性D、收益性
专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：48
收益性是股票最基本的特征，它是指股票可以为持有人带来收益的特征。
(2) 我国在国际市场已发行的中长期金融债券的最短期限为（）。A、5年B、10年C、8年D、12年
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：117考察我国的国际债券。
(3) 我国《证券法》规定了对证券公司（）进行管理。A、分为综合类和经纪类B、分为创新类和规范类C、按照业务类型D、按照规模不同
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：362我国《证券法》规定了对证券公司按照业务类型进行管理。
(4) 储蓄国债(电子式)以电子记账方式记录债权,采取( )托管体制由各承办银行总行和中央国债登记结算有限责任公司统一管理。A、一级B、二级C、三级D、四级
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：91储蓄国债的特点。
(5) 信用风险是()的主要风险。A、股票B、基金
C、债券
D、金融衍生工具
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：261考察信用风险的影响。信用风险是债券的主要风险。
(6) 证券市场的资本配置功能是指通过（ ）引导资本流动来实现。A、证券发行数量B、证券发行结构C、证券价格D、中介机构
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：6
证券市场的资本配置功能是指通过证券价格引导资本流动来实现。
(7) 获得证券业执业证书的人员，连续（）不在证券经营机构从业的，由中国证券业协会注销其执业证书。A、2年B、3年C、4年D、5年
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：373
获得证券业执业证书的人员，连续3年不在证券经营机构从业的，由中国证券业协会注销其执业证书。
(8) 封闭式基金的存续期通常在（）年以上。A、5B、10C、15D、20
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：123封闭式基金的存续期通常在5年以上。
(9) 财产股息是股份公司用（）作为股息分派给股东。A、公司财产B、现金C、股票
D、现金以外的其他财产
专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：254财产股息是股份公司用现金以外的其他财产作为股息分派给股东。
(10) 同一发行主体发行的债券,长期债券利率比短期债券高,这是对()的补偿。
A、利率风险
B、政策风险C、信用风险D、经营风险
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：259考察利率风险对不同证券的影响。
(11) 当股票的市场价格高于买入价格时，股票持有者卖出股票就可以赚取差价收益。这种差价收益称为（）。A、股息B、红利C、资本利得D、利息
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：48
当股票的市场价格高于买入价格时，股票持有者卖出股票就可以赚取差价收益。这种差价收益称为资本利得。
(12) 以下关于我国证券公司债券的说法错误的是（）。
A、证券公司债券是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券
B、证券公司债券包括证券公司发行的可转换债券和次级债券
C、证券公司债券可以向社会公开发行，也可以向合格投资者定向发行D、中国证监会依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：100证券公司债券不包括证券公司发行的可转换债券和次级债券。(13) 证券公司代理证券发行人发行证券的行为，称为（）。A、证券承销B、证券经纪业务C、证券自营业务D、资产管理业务
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：283证券承销是指证券公司代理证券发行人发行证券的行为。(14) 优先股票作为一种股权证书，代表着对公司的（）。A、管理权B、表决权C、所有权D、决策权
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：68优先股票作为一种股权证书，代表着对公司的所有权。
(15) 在锁定下跌风险的同时力争有机会获得潜在的高回报为目标的基金
是（）。A、分级基金B、保本基金C、收入型基金D、平衡型基金
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：128
以在锁定下跌风险的同时力争有机会获得潜在的高回报为目标的基金是保本基金。
(16) 样本股由在深圳证券交易所上市的、完成股权分置改革的、正常交易的各类行业的股票组成的股价指数是（）。A、深证新指数B、中小企业板指数C、深证100指数D、深证A股指数
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：245
样本股由在深圳证券交易所上市的、完成股权分置改革的、正常交易的各类行业的股票组成的股价指数是深证新指数。
(17) 某股价指数，按基期加权法编制，并以样本股的流通股数为权数。选取A、B、C三种股票为样本股，样本股的基期价格分别为5.00元，8.00元，4.00元，流通股数分别为7000万股，9000万股，8000万股。某交易日，这三种股票的收盘价分别为9.50元，15.00元，8.5元，设基础指数为1000点,则该日的加权股价指数是( )。A、1938.85B、1939.84C、1938.86D、1938.84
专家解析：正确答案：A 题型：计算题 难易度：难 页码：238该日的加权股价指数是[（7000*9.5+9000*15+8000*8.5）/（7000*5+9000*8+8000*4）]*1000=1938.849。(18) 可以发行股票的公司组织形式是（）。A、有限责任公司B、股份有限公司C、合伙公司
D、个人独资公司
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：46
股票是一种有价证券，是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。只有股份有限公司才能发行股票。
(19) 证券公司变更下列哪一事项，不需经过证监会批准（）。A、变更业务范围或者注册资本B、变更公司总经理
C、变更持有5%以上股权的股东、实际控制人D、变更公司章程中的重要条款
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：269
《证券法》第129条：证券公司设立、收购或者撤销分支机构，变更业务范围或者注册资本，变更持有百分之五以上股权的股东、实际控制人，变更公司章程中的重要条款，合并、分立、变更公司形式、停业、解散、破产，必须经国务院证券监督管理机构批准。(20) 证券市场按照证券进入市场的顺序，可以分为（）。A、发行市场和交易市场
B、股票市场、债券市场、基金市场、衍生品市场C、有形市场和无形市场D、主板市场和二板市场
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：4
证券市场按照证券进入市场的顺序，可以分为发行市场和交易市场。(21) 不存在再投资风险的金融工具有（）。A、股票B、附息债券C、无息票债券D、契约型基金
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：257
对于无息票债券而言，由于投资期间并无利息收入，因而不存在再投资风险。(22) 根据我国政府对WTO的承诺，我国加入WTO的承诺，我国加入WTO后3年内，允许外国证券公司设立合营公司，外资比例不超过（）。A、1/2B、1/4C、1/3D、2/3
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：41
根据我国政府对WTO的承诺，我国加入WTO的承诺，我国加入WTO后3年内，允许外国证券公司设立合营公司，外资比例不超过1/3。(23) 以下关于现金股利说法错误的是（）。A、机构投资者获取现金分红时需要缴税
B、股东应为此支付所得税
C、也叫派现，是以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东
D、现金分红适用的利息税率是20%，目前减半征收
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：52考察股利政策。
(24) 可转换债券通常是指证券持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将它转换成发行人一定数量的另一种证券的证券，通常是转换成（）。
A、普通股票B、债券C、权证D、优先股
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：181可转换债券通常是转换成普通股票。
(25) 封闭式基金期满终止，清产核资后的基金净资产按照投资者的（ ）进行合理分配。A、购买日期B、购买价格C、类型
D、出资比例
专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：123
封闭式基金期满终止，清产核资后的基金净资产按照投资者的出资比例进行合理分配。
(26) 股东大会一般每（）定期召开一次。A、两年B、一年C、半年D、一月
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：65股东大会一般每年定期召开一次。
(27) 美国次贷危机爆发后，全球证券市场出现的新趋势不包括（）。A、证券市场网络化B、金融机构的去杠杆化C、金融监管的改革
D、国际金融合作的进一步加强
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：30
美国次贷危机爆发后，全球证券市场出现的新趋势包括金融机构的去杠杆化、金融监管的改革以及国际金融合作的进一步加强。(28) 以下基金品种中适用我国《证券投资基金法》的是()。A、私募基金B、创业基金C、证券投资基金D、社保基金
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：322我国《证券投资基金法》的适用范围。
(29) 证券市场按层次结构关系，可以分为（）。A、发行市场和交易市场B、主板市场和二板市场C、有形市场和无形市场
D、集中交易市场和柜台市场
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：4证券市场按层次结构关系，可以分为发行市场和交易市场。(30) 上海证券交易所和深圳证券交易所先后于（）正式运营。A、1990年11月，1991年8月B、1990年12月，1991年7月C、1991年7月，1990年12月D、1991年8月，1990年11月
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：33
上海证券交易所和深圳证券交易所先后于1990年12月，1991年7月正式运营。
(31) 可转换债券实质上是嵌入了普通股票的（）。A、看涨期权B、看跌期权C、看涨期货D、看跌期货
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：181
可转换债券通常是转换成普通股票，当股票价格上涨时，可转换债券的持有人行使转换权比较有利。因此，可转换债券实质上嵌入了普通股票的看涨期权。
(32) 中国证券业协会是证券业的自律组织，是（）。
A、为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易
B、具有独立法人地位，采取会员制的组织形式，协会的权利机构为全体会员组成的会员大会
C、为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的法人
D、以上都不对
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：18
中国证券业协会是证券行业自律组织，具有独立法人地位，采取会员制的组织形式，协会的权利机构未全体会员组成的会员大会。(33) 优先股股东权利是受限制的，最主要的是（）限制。A、表决权B、参加权C、分配权D、收益权
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：68考察优先股的特征。
(34) 股份有限公司溢价发行股票，募集的资金中等于面值总和的部分记入资本账户，超过股票面值金额的溢价款列为公司的（）。A、股本B、盈余公积C、资本公积D、未分配利润
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：56溢价款列为公司的资本公积。
(35) 通常，基金托管人与（）签定托管协议，在托管协议规定的范围内履行自己的职责并收取一定的报酬。A、基金份额持有人B、基金管理人C、基金发起人D、基金服务机构
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：133
通常，基金托管人与基金管理人签定托管协议，在托管协议规定的范围内履行自己的职责并收取一定的报酬。
(36) 中国网络股进入NASDAQ的主要形式是（ ）。A、无担保ADRB、一级ADRC、二级ADRD、三级ADR
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：188中国网络股进入NASDAQ的主要形式是二级ADR。
(37) 由于基金管理人投资理财能力低下而影响基金收益水平，这种风险属于（）。A、市场风险B、管理能力风险C、技术风险
D、巨额赎回风险
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：140
由于基金管理人投资理财能力低下而影响基金收益水平的风险属于管理能力风险。
(38) 可转换公司债在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时不具有（ ）。
A、债权人的义务B、股东的权利C、债权人的责任D、债权人的权利
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：181
可转换债券在转换成股票后，它变成了股票，具有股票的一般特征。(39) 为政府、金融机构和企业提供筹集资金渠道是（ ）的基本功能。A、证券流通市场B、回购协议市场C、证券发行市场D、同业拆借市场
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：198常识题，发行市场具有筹资功能。
(40) 15世纪的意大利商业城市中的证券交易主要是（）的买卖。A、商业票据B、政府债券C、金融债券D、股票
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：2015世纪的意大利商业城市中的证券交易主要是商业票据的买卖。
(41) 申请证券评估资格的资产评估机构，其依法设立并取得资产评估资格不得少于（）年，发生过吸收合并的，还应当自完成（）之日起满1年。
A、2，工商变更登记B、3，工商变更登记C、2，工商注册登记
D、3，工商注册登记
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：311
申请证券评估资格的资产评估机构，其依法设立并取得资产评估资格不得少于3年，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满1年。
(42) 证券投资基金托管人是（ ）权益的代表。A、基金发起人B、基金份额持有人C、基金管理人D、基金监管人
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：133
基金托管人又称基金保管人，是基金持有人权益的代表，通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任。
(43) 中小企业板块是经国务院批准、（）批复同意而设立的。A、证券交易所B、国家发改委C、证监会
D、证券业协会
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：214中小企业板块是经国务院批准、证监会批复同意而设立的。(44) 以下关于现金股利说法错误的是（）。
A、现金股息是以货币形式支付的股息和红利，是最普通、最基本的股息形式
B、分派现金股息，既可以满足股东预期的现金收益目的，又有助于提高股票的市场价格，以吸引更多的投资者
C、在公司留存收益和现金足够的情况下，现金股息分发的多少取决于董事会对影响公司发展的诸多因素的平衡，并要兼顾公司和股东两者的利益
D、一般来说，股东更偏重于公司的财务状况和长远发展，希望保留足够的现金扩大投资或用于其他用途
专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：254
一般来说，董事会更偏重于公司的财务状况和长远发展，希望保留足够的现金扩大投资或用于其他用途，股东更偏重于目前利益。
(45) 债券票面利率是债券年利息与债券票面价值之比率，又称为（）。A、名义利率B、实际利率C、理论利率
D、内在利率
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：79债券票面利率又称为名义利率。
(46) 由一家或几家大银行牵头,组成十几家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销的国际债券是()。A、外国债券B、欧洲债券C、熊猫债券D、亚洲债券
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：114考察欧洲债券的特征。
(47) 股份有限公司申请股票上市必须符合的条件之一是，向社会公开发行的股份达到公司股份总数的（）以上，公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为（）以上。A、25%,10%B、10%,25%C、25%,15%D、15%,25%
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：216
股份有限公司申请股票上市必须符合的条件之一是，向社会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币四亿元的，公开发行股份的比例为10%以上。
(48) 对于投资者尤其是机构投资者来说，（）是他们避险套利的重要工具。
A、国债基金B、债券基金C、货币市场基金D、指数基金
专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：126
对于投资者尤其是机构投资者来说，指数基金是避险套利的重要工具。(49) 中央银行参与证券投资的目的主要是为了影响货币供应量，进行（）。
A、微观调控B、宏观调控C、中观调控D、战略调控
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：8
中央银行以公开市场操作作为政策手段，通过买卖政府债券或金融债券，影响货币供应量进行宏观调控。
(50) 优先股作为一种股权证书，代表着对公司的（）。A、所有权B、债权C、分配权D、参与权
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：67考察优先股的内容。
(51) 在美国,对信用评分较高但信用记录较弱的个人提供的住房抵押贷款是()。
A、优级贷款B、Alt-A贷款C、次级贷款
D、住房权益贷款
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：192
考察美国住房抵押贷款的不同类型。优级贷款对象为消费者信用评分最高的个人；Alt-A贷款对象为信用评分较高但信用记录较弱的个人；次级贷款对象为信用分数较差的个人；住房权益贷款：对已经抵押过的房产，弱房产总价扣减净值后仍有余额，可以申请再抵押；机构担保贷款：指经由政府住房按揭贷款支持机构担保的贷款。
(52) 向少数特定的投资者发行、审查条件相对较松、不采用公示制度的证券是（）。A、私募证券B、公募证券C、上市证券D、非上市证券
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：3
向少数特定的投资者发行、审查条件相对较松、不采用公示制度的证券是私募证券。
(53) ( )是指证券公司接受委托,向客户提供投资建议服务,辅助客户作出投资决策,并直接或间接获取经济利益的经营活动。A、证券投资顾问业务B、证券经纪业务C、财务顾问业务D、证券自营业务
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：283
考察证券投资顾问业务的含义。注意与其他业务的区别。
(54) 购买者在向出售者支付一定费用后，就获得了能在规定期限内以某一特定价格向出售者买进或卖出一定数量的某种金融工具的权利，称之为（）。A、金融期权B、金融期货C、金融远期合约D、金融互换
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：175考核金融期权的定义。
(55) 证券投资基金管理人的目标函数是（）利益的最大化。A、管理人B、托管人C、份额持有人D、监管人
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：130
证券投资基金管理人的目标函数是受益人（即基金份额持有人）利益的最大化。
(56) 下列权利中，（ ）是基金持有人不能直接行使的。A、投资决策权B、收益享有权C、基金份额转让权D、基金信息知情权
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：129
投资决策权是基金管理人的权利，份额持有人又在一定程度上的对基金经营决策的参与权。
(57) 下列项目中不属于我国发行的普通国债的是（）。A、记账式国债B、凭证式国债C、储蓄国债
D、长期建设国债
专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：89
目前我国发行的普通国债有记账式国债、凭证式国债和储蓄国债（电子式）。
(58) 证券公司总经理依据《公司法》、公司章程的规定行使职权，并向（ ）负责。
A、证券监督管理部门
B、监事会C、董事会D、股东会
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：296
证券公司总经理依据《公司法》、公司章程的规定行使职权，并向董事会负责。
(59) 中国历史上第一家由中国人自己创办的证券交易所是（）。A、北平证券交易所B、上海华商证券交易所C、上海证券物品交易所D、青岛市物品证券交易所
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：32
中国历史上第一家由中国人自己创办的证券交易所是北平证券交易所。(60) 中期国债的偿还期限一般在（）。A、半年以上，1年以下B、10年以上
C、1年以上、10年以下D、5年以上、10年以下
专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：87中期国债的偿还期限一般在1年以上、10年以下。
多选题
(61) 按照在一定条件下，能否由原发行的股份公司出价赎回为依据，优先股可分为（）。A、非累积优先股B、不可赎回优先股C、累积优先股D、可赎回优先股
专家解析：正确答案：BD 题型：常识题 难易度：易 页码：70
按照在一定条件下，能否由原发行的股份公司出价赎回为依据，优先股可分为不可赎回优先股和可赎回优先股。
(62) 上市公司发行股票，股票价格确定的方式包括（）。A、询价B、累计投标C、发行人定价
D、与主承销商协商确定
专家解析：正确答案：AD 题型：常识题 难易度：中 页码：210
上市公司发行股票，股票价格确定的方式包括询价以及与主承销商协商确定发行价格。
(63) 我国根据发行主体的不同，债券可以分为（）。A、政府债券B、金融债券C、国库券D、公司债券
专家解析：正确答案：ABD 题型：常识题 难易度：易 页码：81国库券在政府债券含义之内。
(64) 我国近年通过银行发行的凭证式国债具有（）等特点。A、只针对个人投资者B、购买方便，变现灵活C、利率优惠，收益稳定D、安全无风险
专家解析：正确答案：BCD 题型：常识题 难易度：易 页码：90
凭证式国债购买方便，变现灵活，利率优惠，收益稳定，安全无风险，是我国重要的国债品种。(65) 上市公司必须依法履行信息披露的义务，信息披露的内容包括（）。
A、上市公司的财务状况B、上市公司的经营状况
C、年度报告、中期报告和临时报告
D、所有对上市公司股票价格可能产生重大影响的信息
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：217上述都是上市公司必须进行信息披露的内容。(66) 以下属于证券市场的是（）。A、收藏品市场B、黄金市场C、股票市场D、期货市场
专家解析：正确答案：CD 题型：常识题 难易度：易 页码：3证券市场是股票、债券、投资基金等有价证券发行和交易的场所。(67) 证券投资基金具有（）等作用。A、为中小投资者拓宽了投资渠道B、有利于证券市场的稳定C、有利于抑制通货膨胀
D、丰富和活跃了证券市场的投资品种
专家解析：正确答案：ABD 题型：常识题 难易度：易 页码：121考察证券投资基金的作用。
(68) 我国《证券法》规定，证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益时，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取（ ）等监督措施。A、指定其他机构托管B、撤销C、接管
D、责令停业整顿
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：303采取的措施有：责令其停业整顿；指定其他机构托管、接管；撤销经营业务许可；撤销。
(69) 我国《证券法》规定，发行人申请公开发行（）的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐机构。A、股票
B、可转换为股票的公司债券
C、公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券D、政府债券
专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：284考核证券承销与保荐业务。发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐机构。
(70) 证券投资基金是一种()投资工具。A、信托B、股权C、直接D、间接
专家解析：正确答案：AD 题型：常识题 难易度：易 页码：121证券投资基金反映的是信托关系，是间接投资工具。
(71) 我国《证券法》规定，股份有限公司申请股票在深圳证券交易所创业板市场上市应当符合下列等条件（）。
A、股票经国务院证券监督管理机构核准已向社会公开发行B、公司股本总额不少于人民币3000万元
C、公开发行的股份达公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
D、公司在最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：217以上均是需要的条件。
(72) 根据资产证券化的地域，可分为（）。A、股权型证券化B、离岸资产证券化C、境内资产证券化D、债券型证券化
专家解析：正确答案：BC 题型：常识题 难易度：易 页码：190根据资产证券化的地域，可分为离岸资产证券化和境内资产证券化。(73) 我国目前对基金投资进行限制的主要目的是（）。A、引导基金分散投资，降低风险B、避免基金操纵市场
C、发挥基金引导市场的积极作用D、保证基金的投资收益
专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：141我国目前对基金投资进行限制的3个主要目的。
(74) 根据权证行权的基础资产或标的资产，可将权证分为（）。A、股权类权证B、债权类权证C、基金类权证D、其他权证
专家解析：正确答案：ABD 题型：常识题 难易度：易 页码：179根据权证行权的基础资产或标的资产，可将权证分为股权类权证、债权类权证和其他权证。
(75) 下列有关股票期货的表述正确的是（）。A、单只股票期货以单只股票作为基础工具B、所有上市的股票均有期货交易C、股票期货均实行现金交割
D、香港交易所目前有50只上市股票有期货交易
专家解析：正确答案：AC 题型：常识题 难易度：难 页码：166
并不是所有上市的股票均有期货交易；香港交易所目前有38只上市股票有期货交易。
(76) 场外交易市场具有（ ）等特征。A、没有固定的、集中的交易场所B、采取做市商制C、买卖双方协商议价
D、管理比证券交易所更严格
专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：中 页码：231管理比证券交易所宽松。
(77) 契约型基金的当事人不包括（）。A、承销人B、管理人C、托管人D、发起人
专家解析：正确答案：AD 题型：常识题 难易度：易 页码：122契约型基金的当事人有:投资者、管理人、托管人。(78) 按发行本位分类，国债可分为（）。A、实物国债B、货币国债C、建设国债D、赤字国债
专家解析：正确答案：AB 题型：常识题 难易度：易 页码：87建设国债和赤字国债是按照资金用途分的国债类型。(79) 国际证券市场上著名的股价指数有（）。A、道-琼斯工业股价平均数B、金融时报证券交易所指数C、日经225股价指数
D、NASDAQ市场及其指数
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：250-252
上述都是国际证券市场上著名的股价指数。
(80) 证券公司会计系统的内部控制内容包括（）。
A、按照相关会计准则和会计制度的规定，结合实际情况B、建立健全证券公司的会计核算办法C、加强会计基础工作D、提高会计信息质量
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：299上述都是证券公司会计系统的内部控制内容。
(81) 下列选项中既可以是证券发行人，也可以是证券投资者的有（）。A、商业银行B、股份有限公司C、证券公司D、政府机构
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：7-8
以上都可以。
(82) 下列表述中正确的是（）。
A、参与美国存托凭证发行与交易的中介机构包括存券银行、托管银行和中央存托公司
B、在ADR交易过程中，托管银行负责ADR的注册和过户
C、存券银行为ADR持有者和基础证券发行人提供信息和咨询服务D、中央存托公司负责ADR的保管和清算
专家解析：正确答案：ACD 题型：常识题 难易度：中 页码：186在ADR交易过程中，由“存券银行”而非“托管银行”负责ADR的注册和过户。
(83) 下列行为中，属于欺诈客户行为的有（）。A、违背客户的委托为其买卖证券
B、不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件C、挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金
D、未经客户委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户名义买卖证券专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：351考察欺诈客户行为。
(84) 芝加哥商业交易所的上市品种包括外币对外币的交叉汇率期货，如（）。
A、欧元对日元B、欧元对英镑C、欧元对瑞士法郎D、英镑期货
专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：164芝加哥商业交易所为的上市品种包括外币对外币的交叉汇率期货，如欧元对日元、欧元对英镑、欧元对瑞士法郎等；英镑期货属于外币期货合约。
(85) 下列金融衍生工具中，属于交易所交易的衍生工具有（）。A、股票期权B、远期合约C、信用违约互换D、股指期货
专家解析：正确答案：AD 题型：常识题 难易度：中 页码：149远期合约和信用违约互换属于OTC交易的衍生工具。(86) 以下关于股票分割与合并的说法正确的是（）。
A、股票分割与合并将改变每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重
B、股票分割与合并不影响股东所持股票的市值C、股票分割与合并通常会刺激股价上升或下降
D、股票分割通常适用于高价股，股票合并通常适用于低价股
专家解析：正确答案：BCD 题型：常识题 难易度：易 页码：55
股票分割与合并，将增加或减少股东所持有股票的数量，但并不会改变每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重。(87) EURONEXT(泛欧交易所)是由（）合并而成的。A、阿姆斯特丹交易所B、巴黎交易所C、伦敦交易所
D、布鲁塞尔交易所
专家解析：正确答案：ABD 题型：常识题 难易度：易 页码：27此题考察国际交易所重组与公司化历史。
(88) 外资股是指股份公司向（）投资者发行的股票。A、外国
B、我国香港地区C、澳门地区D、台湾地区
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：72外资股的定义。
(89) 根据现行规定，证券公司从业人员的资格种类分为（）。
A、证券公司中从事证券自营、证券经纪、证券承销与保荐、证券投资咨询、证券投资管理等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员B、基金管理公司、基金托管机构中从事基金销售、研究分析、投资管理、交易、监察稽核等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员；基金销售机构中从事基金宣传、推销、咨询等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员
C、证券投资咨询机构中从事证券投资咨询业务的专业人员及其管理人员
D、中国证监会规定需要取得从业资格和执业证书的其他人员
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：371-372
考察证券业从业人员的种类。
(90) 外国债券在发行法律方面的特性有（）。A、受发行地所在国有关法规的管制和约束B、必须经官方主管机构批准C、不需要官方主管机构批准
D、不受货币发行国有关法令的管制和约束
专家解析：正确答案：AB 题型：常识题 难易度：易 页码：114
在发行法律方面，外国债券的发行受发行地所在国有关法规的管制和约束，并且必须经官方主管机构批准，而欧洲债券在法律上所受限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约束。
(91) 我国《证券法》规定,下列属于证券交易内幕信息的知情人包括( )等。
A、证券交易所的管理人员
B、持有上市公司10%以上的股东C、证券登记结算机构的管理人员D、证监会的管理人员
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：352此题考察内幕交易的行为主体。
(92) 按照《公司法》规定,股东可以用( )等能够用货币估价并可依法转让的非货币财产作价出资。A、知识产权B、土地使用权C、实物D、货币
专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：65
考察出资方式。股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以或货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资。(93) 基金托管费的计提通常是（）。A、逐日计算并累计B、逐月计算并累计C、按月支付D、按季支付
专家解析：正确答案：AC 题型：常识题 难易度：易 页码：135基金托管费逐日计算并累计、按月支付。
(94) “国九条”提出了健全资本市场体系,丰富证券投资品种的纲领性意见,其含义有()。
A、建立多层次股票市场体系B、积极稳妥发展债券市场C、稳步发展期权市场
D、建立以政府为主导的品种创新机制
专家解析：正确答案：AB 题型：常识题 难易度：易 页码：38
健全资本市场体系，丰富证券投资品种：要建立多层次股票市场体系；积极稳妥发展债券市场；稳步发展期货市场；建立以市场为主导的品种创新机制。
(95) 除管理费和托管费外，证券投资基金所支付的费用还包括（）。A、交易费B、财务费C、运作费
D、销售服务费
专家解析：正确答案：ACD 题型：常识题 难易度：易 页码：135-136证券投资基金的费用主要包括：基金管理费、基金托管费、基金交易费、基金运作费、基金销售服务费。
(96) 股票按股东享有权利的不同，可以分为（）。A、普通股B、优先股C、记名股票D、无记名股票
专家解析：正确答案：AB 题型：常识题 难易度：易 页码：49股票按股东享有权利的不同，可以分为普通股和优先股。(97) 我国《刑法》关于证券犯罪的规定有（ ）。A、欺诈发行股票、债券罪
B、非法发行股票和公司、企业债券罪C、泄露内幕信息罪D、操纵证券市场罪
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：难 页码：324-326
我国《刑法》关于证券犯罪的规定有：欺诈发行股票、债券罪；非法发行股票和公司、企业债券罪；泄露内幕信息罪；操纵证券市场罪等。(98) 恒生中国内地综合指数系列包括（）。A、恒生中国企业指数B、恒生香港大型股指数C、恒生中资企业指数D、恒生香港中型股指数
专家解析：正确答案：AC 题型：常识题 难易度：易 页码：246恒生中国内地综合指数系列包括恒生中国企业指数和恒生中资企业指数。
(99) 证券交易所依照证券法律，行政法规制定（ ），并报中国证监会批准。
A、会员管理规则B、其他有关规则C、交易规则D、上市规则
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：226-227
证券交易所依照证券法律、行政法规制定上市规则、交易规则、会员管理规则和其他有关规则，并报中国证监会批准。
(100) 期货市场上的投机者利用对未来期货价格走势的预期进行投机交易,( )。
A、预计价格上涨的投机者会建立期货多头B、预计价格上涨的投机者会建立期货空头C、预计期货价格下跌的投机者会建立期货空头D、预计期货价格下跌的投机者会建立期货多头
专家解析：正确答案：AC 题型：常识题 难易度：易 页码：171考察期货的投机功能。
(101) 按照股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发为依据，优先股可分为（）。A、累积优先股票B、非累积优先股票C、参与优先股票D、非参与优先股票
专家解析：正确答案：AB 题型：常识题 难易度：易 页码：69
按照股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发为依据，优先股可分为累积优先股票和非累积优先股票。
(102) 2006年在国务院的总体部署下,对外金融投资和个人外汇管理方面取得新突破,具体体现在()。
A、对个人结购汇实行年度总额管理B、提高购汇限额
C、首次明确个人可以从事的资本项目交易，更加便利和规范个人外汇收支
D、支持银行、证券、基金和保险机构对外金融投资
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：422006年对外金融投资和个人外汇管理方面的新突破：对个人结构汇实行年度总额管理，提高购汇限额，首次明确个人可以从事的资本项目交易，更加便利和规范个人外汇收支。同时支持银行、证券、基金和保险机构对外金融投资。
(103) 我国证券投资基金的交易费用主要包括( )。A、信息披露费B、经手费C、证管费D、交易佣金
专家解析：正确答案：BCD 题型：常识题 难易度：易 页码：136目前，我国证券投资基金的费用主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费。信息披露费属于基金运作费。(104) 可转换公司债券的双重选择权特征是指（）。A、债权投资B、期权投资C、股权投资D、A与C
专家解析：正确答案：ACD 题型：常识题 难易度：易 页码：104可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势。
(105) 《证券公司监督管理条例》对客户资产保护措施的规定有（ ）。A、明确规定证券公司客户资产的存管、托管制度
B、明确了证券公司客户资产属于客户，应当与证券公司、指定商业银行、资产托管机构的自有资产相互独立
C、明确规定证券公司自营业务应当使用实名账户
D、对交易信息、资金信息的寄送、查询作了具体规定
专家解析：正确答案：ABD 题型：常识题 难易度：易 页码：331《证券公司监督管理条例》对客户资产保护措施的规定有：明确规定证券公司客户资产的存管、托管制度；明确了证券公司客户资产属于客户，应当与证券公司、指定商业银行、资产托管机构的自有资产相互独立；对交易信息、资金信息的寄送、查询作了具体规定。
(106) 发行人的（ ）应当对招股说明书和上市公告书签署书面确认意见，保证所披露信息真实准确完整。A、董事B、监事C、高管
D、职工代表
专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：易 页码：337考察信息披露管理办法。
(107) 我国《证券法》规定，下列属于证券交易内幕信息的知情人包括（ ）等。
A、发行人的董事、监事、高级管理人员
B、发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员C、非法获得内幕信息的人
D、持有公司百分之五以上股份的股东
专家解析：正确答案：ABD 题型：常识题 难易度：易 页码：352我国《证券法》规定，下列属于证券交易内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员以及持有公司百分之五以上股份的股东等。
(108) 债券所规定的借贷双方的权利义务关系包含的含义有（）。A、发行人是借入资金的经济主体B、投资者是出借资金的经济主体C、发行人必须在约定的时间付息还本
D、债券发行反映了发行者和投资者之间的债权债务关系，而且是这一关系的法律凭证
专家解析：正确答案：ABCD 题型：常识题 难易度：易 页码：77此题考查对债券定义的理解，四个选项都是正确的。(109) 深证证券交易所选取成份股的一般原则是（）。A、有一定的上市交易时间B、有一定的上市规模C、交易活跃D、股价较高
专家解析：正确答案：ABC 题型：常识题 难易度：中 页码：243考察深证证券交易所选取成份股的一般原则。(110) 我国证券业的自律性组织主要包括（）。A、证券公司B、证券交易所C、证券业协会D、证监会
专家解析：正确答案：BC 题型：常识题 难易度：易 页码：18证券公司属于中介机构，证监会属于监督管理机构。
判断题
(111) 我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司非公开发行股票，发行对象均属于原前20名股东的，可以由上市公司自行销售。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：203
我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司非公开发行股票，
发行对象均属于原前10名股东的，可以由上市公司自行销售。
(112) 证券公司变更5%以上股权的股东或实际控制人，必须经过证监会批准。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：268重要事项变更审批要求的内容。
(113) 私募证券一般不采取公示制度。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：3
私募证券是指向少数特定投资者发行的证券，其审查条件相对宽松，投资者也较少，不采取公示制度。(114) 我国证券市场已经形成了以中国证监会、中国证监会的派出机构、证券交易所、行业协会和证券投资者保护基金公司为一体的监管体系和自律管理体系。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：346
我国证券市场已经形成了以中国证监会、中国证监会的派出机构、证券交易所、行业协会和证券投资者保护基金公司为一体的监管体系和自律管理体系。
(115) 我国《公司法》只适用在中国境内设立的企业。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：320
我国《公司法》适用于在中国境内设立的股份有限公司和有限责任公司。
(116) 我国《公司法》规定，采取发起设立方式设立股份有限公司的，全体发起人首次出资额不得低于注册资本的30%。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：50不得低于注册资本的20%。
(117) 在我国，有面额股票的票面金额是股票发行价格的最低界限。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：52
我国《公司法》规定，股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。
(118) 套利的理论基础在于经济学中的一价定律，即忽略交易费用的差异，同一商品只能有一个价格。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：172
套利的理论基础在于经济学中的一价定律，即忽略交易费用的差异，同一商品只能有一个价格。
(119) 证券市场监管的“三公”原则中的公正原则要求证券监管机构对一切被监管对象给予公正待遇。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：345
公正原则要求证券监管机构在公开、公平原则的基础上，对一切被监管对象给予公正待遇。
(120) 税后净利润是股份公司分配股息的基础和最高限额。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：253
税后净利润是公司分配股息的基础和最高限额，但因要作必要的公积金的扣除，公司实际分配的股息总是少于税后净利润。
(121) 上市公司信息披露的主要内容包括:招股说明书与上市公告书、定期报告、临时报告。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：336-337考察信息披露的主要内容。
(122) 证券公司设立集合资产管理计划的,只能由本公司担任该集合资产管理计划管理人。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：286
证券公司为多个客户办理集合资产管理业务，应当设立集合资产管理计划并担任集合资产管理计划管理人。
(123) 非上市证券可以在证券交易所以外的其他证券交易市场交易。
A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：2
非上市证券不允许在证券交易所内交易，但可以在其他证券交易市场发行和交易。
(124) 中央银行提高法定存款准备金率，商业银行可贷资金增加，市场资金趋松，股票市场价格上升。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：62
中央银行货币政策对股票价格的直接影响。中央银行提高发行存款准备金率，商业银行可贷资金减少，市场资金吃紧，股价下跌。(125) 金融衍生工具均是在金融变量的基础上开发的。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：145金融衍生工具是建立在基础产品或基础变量之上的。(126) 一般来说，场外交易市场是一个以竞价方式进行证券交易的市场。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：232一般来说，场外交易市场是一个以议价方式进行证券交易的市场。
(127) 与股票和基金不同,债券的利率一般是事先确定的,所以投资债券不存在风险。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：121-122与股票和基金不同,债券的利率一般是事先确定的，投资风险较小，而不是不存在风险。
(128) 优先股票作为一种股权证书，代表着对公司的所有权，具备普通股票股东所具有的基本权利。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：67
优先股票作为一种股权证书，代表着对公司的所有权。这一点与普通股票一样，但优先股票股东又不具备普通股票股东所具有的基本权利。
(129) 在无纸化交易模式下，投资者持有的证券必须集中存入证券登记结算系统，以电子数据划转方式完成证券过户行为。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：376此题考察证券结算公司职能之一：证券的存管和过户。
(130) 依法持有境外上市外资股、其姓名或者名称登记在公司股东名册上的境外投资人，为公司的境外上市外资股股东。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：72
依法持有境外上市外资股、其姓名或者名称登记在公司股东名册上的境外投资人，为公司的境外上市外资股股东。
(131) 股价平均数和股价指数是衡量股票市场总体价格水平及其变动趋势的尺度。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：236
股价平均数和股价指数是衡量股票市场总体价格水平及其变动趋势的尺度，也是反映一个国家或地区政治、经济发展状态的灵敏信号。(132) 货币市场基金的投资对象包括股票、银行存款等金融工具。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：125货币市场基金不得投资于股票。
(133) 当占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变时，基金管理人为保障投资人的利益，可以决定延迟对基金资产的估值。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：137
暂停估值。当占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变时，基金管理人为保障投资人的利益，可以决定延迟对基金资产的估值。
(134) 证券交易所应当与上市公司订立上市协议，以确定相互间的权利义务关系。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：216
《证券交易所管理暂行办法》第三十三条，证券交易所应当与上市公司订立上市协议，以确定相互间的权利义务关系。
(135) 目前，我国证券市场监管的手段主要有法律手段、经济手段和行政手段。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：345-346目前，我国证券市场监管的手段主要有法律手段、经济手段和行政手段。
(136) 发行人进入国际债券市场必须由国际性的资信评估机构进行债券信用评级。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：112
发行人进入国际债券市场的门槛比较高，必须由国际著名的资信评估机构进行债券信用级别评定，只有高信誉的发行人才能顺利筹资。
(137) 上市公司第一季度季度报告的披露时间不得晚于上一年度年度报告的披露时间。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：见解析上市公司第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
(138) 从业人员受到所在机构处分或者因违法违规被国家有关部门依法查处的，机构应在作出处分决定，知悉从业人员违法事项起10日内向中国证券业协会报告。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：373
从业人员在执业过程中违反有关证券法律、行政法规以及中国证监会有关规定，受到聘用机构处分的，该机构应当在处分后10日内向中国证券业协会报告。
(139) 在国际市场上,按照发行时证券的性质,可转换债券一般可划分为可转换债券和可转换普通股两种。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：181
在国际市场上,按照发行时证券的性质,可转换债券一般可划分为可转换债券和可转换优先股两种。(140) 金融衍生工具的风险性全部体现为基础金融工具价格的不确定性。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：147
基础金融工具价格不确定性仅仅是金融衍生工具风险性的一个方面，还伴随有以下几种风险：信用风险、市场风险、流动性风险、结算风险、操作风险和法律风险。
(141) 一般来说，具有高度流动性的债券同时也是较安全的。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：80流动性高的债券变现能力较强，因此也是较安全的。
(142) 有担保的美国存托凭证由基础证券发行人的承销商委托一家存券银行发行。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：187
有担保的存托凭证由基础证券发行人的承销商委托一家存券银行发行。(143) 证券业从业人员受到所在机构处分，或者因违法违规被国家有关部门依法查处的，中国证券业协会将把有关信息计入从业人员诚信信息体系。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：374中国证券业协会会把处罚处分信息录入从业人员诚信信息体系。
(144) 公司治理包括决定公司经营的若干制度性因素，其重点在于监督和制衡。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：58
考察影响股价变动的基本因素中的公司经营状况。公司治理包括决定公司经营的若干制度性因素，其重点在于监督和制衡。
(145) 证券公司违法经营特别严重,不能清偿到期债务,需要动用证券投资
者保护基金的,中国证监会可以直接撤销该证券公司。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：332考查撤销的有关知识。
(146) 证券公司应当按上一年营业费用总额的15%计算营运风险的资本准备。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：302
证券公司应当按上一年营业费用总额的10%计算营运风险的资本准备。(147) 权证是基础证券发行人或其以外的第三人发行的,约定持有人在规定期间内或特定到期日,有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券,或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。权证与交易所交易期权一样,都是标准化合约。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：178-179权证并不是标准化合约，而是权证发行人发行的合约。
(148) 衡量盈利性最常用的指标是每股收益和净资产收益率。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：59衡量盈利性最常用的指标是每股收益和净资产收益率。
(149) 目前我国代办股份转让市场上所有公司的股份转让在每个交易日均可进行。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：中 页码：234
在代办股份转让系统挂牌的公司大致分为两类，一类股票采取每周集合竞价1次、3次或5次的方式进行转让；另一类主要采取协商配对和定价委托的方式进行成交。
(150) 在我国,机构投资者由于本身需要缴纳所得税,为避免双重税负,在获取现金分红时不需要缴税。A、正确B、错误
专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：53
考察现金股利的有关规定。
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