第一章总则
第一条为了建立健全企业预算管理体制，强化预算的分配和监督职能，维护预算的严肃性，保证资金的合理使用和正常运行，促进我企业的稳定发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等有关规定，结合我企业实际情况，特制定本办法。
第二条预算每年编制一次。预算年度自每年1月1日起，至12月31日止，预算的收支以人民币为计算单位。
第二章预算管理模式
第三条公司根据集团公司下达的指标，编制本公司年度预算，定期向集团公司汇报预算执行情况，接受集团公司考评。
第四条公司各部门、各项目部根据所管辖的业务，结合预算项目制定本部门、本项目预算，对预算执行进行分析，接受公司考核。
第三章组织与职能
第五条公司成立预算管理委员会，负责在公司全面推行预算管理。
公司预算管理委员会人员构成表
主要职能：
(一)贯彻落实集团公司的预算管理政策、制度与方案；
(二)拟定本公司的年度工作目标及计划；
(三)组织编制本公司的全面预算；
(四)审核本公司全面预算调整方案并上报；
(五)监督与分析本公司预算的执行情况；
(六)评价与考核本公司预算的完成情况。
第四章预算编审程序
第六条每年的十月上旬，公司预算委员会根据集团公司总体发展战略，制定下一年度的总体工作目标，拟定经营管理总目标，确定并下达预算目标及编制方案。
第七条十月下旬，公司各部门、各项目部组织编制本部门、本项目部下年度预算。
第八条十一月中旬，公司各部门、各项目部向公司预算管理委员会上报本公司预算，公司预算管理委员会审核后，提交集团公司。
企业预算管理编审流程图
第五章预算的编制方法
第九条收入预算编制。
（一）主营业务收入。比如物业管理费、增值服务收入等。
（二）其他业务收入。和物业本身管理内容相关性不是很大也给项目带来收益的服务，如房租等。
第十条支出预算编制
（一）行政费用。如办公用品、快递以及其他跟行政管理相关的费用。
（二）人力成本。除了员工薪资以外，还需要去考虑公司因为给员工购买保险所支出的费用。
（三）工具及耗材。保安管理的对讲机、手电筒，保洁跟工程管理涉及的相关耗材和操作设备费用。
（四）设备维护及年检的费用。设施设备的维护以及特殊场地及特殊设备的年检费用，比如电梯、消防设施设备、机械车位等。
（五）外包费用。保洁和安全管理的整块业务外包或者绿化外包、水箱清洗、垃圾的清运等等。
（六）保险的费用。主要是公众责任险和雇主责任险。
（七）税费。主要包括增值税以及附加税，如城建和教育附加等等。如果实际运作过程中有残疾人雇佣的，残保金也是实际发生的费用，也应该列入预算成本。
第六章预算执行
第十一条公司根据本年度经营管理目标及收支预算实施各项经济业务和管理活动。
第十二条公司须设置相关账簿，准确、及时反映预算执行情况并进行控制。
第十三条公司财务部随时对预算执行情况进行过程监控，对异常情况及时进行质询，并将质询结果上报预算管理委员会。
第七章预算分析
第十四条公司每月应召开会议，对预算执行情况进行分析，研究存在的问题，提出改进措施，并督促相关部门落实解决。
第十五条公司财务部负责将本公司预算执行情况与分析说明(包括改进措施)，每月由财务部向公司预算委员会主要领导进行汇报。
第十六条公司预算委员会每季至少召开一次预算执行情况分析会，评审公司的预算完成情况，遇有特殊情况预算委员会成员可提议召开临时会议。
第八章预算调整
第十七条公司半年终了时，可在年度盈亏预算指标额度内对各项收支预算进行调整，并上报集团公司备案。
第十八条如经营管理条件发生重大变动需调整年度盈亏预算指标，由公司及时向集团公司提出申请，经审核批准后，下达预算调整通知书；未经批准，不得调整年度盈亏预算指标。
第九章预算评价
第十九条每年7月和次年1月份，由公司预算委员会组织相关人员对公司预算执行情况进行评价，结合目标责任书中的管理指标考核情况形成评价报告，作为对各部门绩效考核的主要依据。
第十章附则
第二十条本办法由财务部负责解释。
第二十一条本办法自公布之日起执行。