滞留票的会计处理?如何调帐 请教高手 急!
发布网友
发布时间：2022-04-23 16:34
共4个回答
热心网友
时间：2023-09-19 08:55
所谓“滞留票”就是销售方开具了*，开票系统已经做抄税处理，而且已经将这部分收入申报纳税，但是却没有购货方的认证信息。这可能存在以下几种情况：
一、购货方购入的货物属于固定资产，因此没有认证并抵扣，而是全额计入固定资产，因此没有认证信息；
二、由于没有在90天的认证期认证，造成无法认证并抵扣，只有全额计入原材料或库存商品，因此没有认证信息；
三、购货方现金支付货款，货物没有入帐，体外循环，以达到偷税的目的，我想你企业可能就是这种情况，因此税务机关要求你将这部分货物补交*。
如果确实是这种情况，税务机关只补缴了*未补缴企业所得税（可能是地税负责所得税吧）和罚款应该是从清处理了。补缴的*只能自己企业的税后利润负担了：
提税时
借：利润分配-未分配利润
贷：应交税费-应交*（销项税额）
缴税时
借：应交税费-应交*（已交税金）
贷：银行存款
热心网友
时间：2023-09-19 08:55
我说朋友呀.你是不是把话给说反了呀.他们给你们开税票.他们去认证.
整的头大
你能不能把问题整明白了发过来.
热心网友
时间：2023-09-19 08:55
在营业外支出中列支．
热心网友
时间：2023-09-19 08:56
对方已认证抵扣,对方公司给我公司开具3份*票,???
