所得税计提,及报表应交税费负数问题,求解!!

发布网友 发布时间：2022-04-24 12:49

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共3个回答

热心网友 时间：2023-10-13 08:24

补提就可以。
借:以前
年度
损益调整
贷:
应交税费
-
所得税
同时结转
借:
利润分配
-
未分配利润
贷:以前年度损益调整
可以在
报表系统
里修改期初数的，就是在原
公式
后加上这个
金额
就可以。
希望能帮助到你!

热心网友 时间：2023-10-13 08:25

补提就可以。
借：以前年度损益调整
　贷：应交税费-所得税
同时结转
借：利润分配－未分配利润
　贷：以前年度损益调整

可以在报表系统里修改期初数的，就是在原公式后加上这个金额就可以。

希望能帮助到你！追问我茫然了，因为我改了报表后对不上。请问这个报表是从哪月开始改。方便可以hi我，谢谢了！

追答报表你改的是期初数，当然从你做凭证或1月份都可以，不影响期末数的。

如果你资产负债表期初余额的话，要同时修改两个报表项目的，一个是“应交税费”、一个是未分配利润；前者增加，后者减少。

热心网友 时间：2023-10-13 08:25

所得税费用计提时，你的借方余额即冲平。
借：所得税
贷：应交税金——所得税
但因为是上年的，就不能用-所得税，应计入未分配利润。
如果可以反结账，则最好反结账，记在12月份，然后再结账，数据比较准确。