货物贸易外汇管理试点指引实施细则第四章 非现场核查
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发布时间：2024-09-26 18:31
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货物贸易外汇管理试点的非现场核查是外汇局实施的一项重要监管手段。根据第四章的规定，外汇局每月通过监测系统对企业贸易外汇收支进行检查，核查频率可根据国际收支状况和管理需要进行调整。
核查内容涵盖企业最近12个月的贸易外汇收支记录以及货物进出口数据，以此为基础，外汇局设定了一系列核查指标。例如总量差额、总量差额比率、资金货物比率和贸易信贷报告余额比率等，旨在评估企业在一定时期内的资金流动与货物流动是否匹配，以及贸易信贷余额变化是否正常。如果某企业的这些指标超出预设范围，将被纳入重点监测范围。
除了总量核查，外汇局还对特定业务如贸易信贷、出口收入存放境外等进行专项监测，重点关注那些资金流与货物流规模、结构异常或存在可疑情况的企业。对于B、C类企业以及经核查后被重点监测的企业，外汇局会进行持续的动态监控。如果企业的指标出现较大偏离或持续不正常，可能触发现场核查；当指标恢复正常，企业将从重点监测中解除。
最后，外汇局通过监测系统不仅进行贸易外汇收支的日常统计，还进行深入的宏观分析和监测，以确保外汇市场的稳定和合规性。
扩展资料
《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》于2011年9月9日由国家外汇管理局、 国家税务总局、海关总署联合发布（国家外汇管理局公告2011年第2号）。《实施细则》共分企业名录管理、贸易外汇收支业务审核、企业报告和登记管理、非现场核查、现场核查、分类管理、电子数据核查、罚则、附则9章68条，自2011年12月1日起施行。
