请按'以前年度损益调整科目核算 若是现在调账应该怎样做分录_百度知 ...
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热心网友
你垫付的时候做的什么科目？是不是让你也同时补交呀？
借：那个科目
贷：以前年度损益调整
应交税费——应交（检查调整）
借：以前年度损益调整
贷：发出商品（如果你是这个科目核算的）
借：以前年度损益调整
贷：应交税费——应交所得税
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润
借：应交税费——应交所得税
贷：银行存款
